здать, окрім Прибуткова каси, ще и касу перерахунку, в Якій перераховується Зміст інкасаторськіх сумок. Банки могут організовуваті такоже вечірні каси для прийняття від КЛІЄНТІВ Виторг, что Надходить после Закінчення операційного дня банку. Відаткові операции вечірні каси НЕ здійснюють.
Банки віконують касові операции з обслуговування КЛІЄНТІВ на Основі єдініх правил, установлених Національнім банком України. ЦІ правила визначаються порядок Прийняття та відачі грошів, їх перерахування, упакування, зберігання та обліку.
Для прийому, зберігання и відачі грошів та цінностей Кожна установа банку має касовий відділ (операційну касу)
Рис. 1.1. Організаційна структура касового відділу банку
2. Ведення касових операцій банками в Україні
Предметом регулювання є такі касові операции:
· приймання через касу банку готівкі национальной та іноземної валюти від КЛІЄНТІВ для зарахування на Власні рахунки та рахунки других юридичних и фізичних осіб або на відповідній рахунок банку (філії, відділення);
· видача готівкі национальной та іноземної валюти Клієнтам з їх рахунків через касу банку;
· приймання від фізичних та юридичних осіб готівкі национальной та іноземної валюти для переказу и виплати отримувачу суми переказу в готівковій форме через операційну касу; Отримання банком (Філією, відділенням) у теріторіальному управлінні підкріплення готівкою та здавання надлішків, у тому чіслі пачок банкнот у касетах; вилучення з обігу сумнівніх банкнот (монет) та надсілання їх на дослідження; обмін Клієнтам НЕ прідатніх до обігу та вилучений з обігу банкнот (монет) национальной валюти на прідатні, монет на банкноти, банкнот на монети, банкнот (монет) одних номіналів на банкноти (монети) других номіналів; оброблення готівкі.
Вимоги щодо оформлення касових документів та оброблення банкнот (монет), а такоже порядку здавання та Отримання банками готівкі национальной валюти в територіальних управліннях, порядку відачі (приймання) банкнот у касетах пошірюються на територіальні управління та Центральне сховище Национального банку України (далі - Центральне сховище).
Вимоги Здійснення операцій з переказу готівкі в національній Валюті, у тому чіслі Із ЗАСТОСУВАННЯ програмно-технічних комплексів самообслуговування (далі - ПТКС), та оформлення касових документів пошірюються на небанківські фінансові встанови.
До АТМ належати ПТКС, Депозитні системи, Пристрої з видачі/приймання готівкі та других цінностей; 4 Банк (філія, відділення) зобов язаний:
Здійснювати касове обслуговування КЛІЄНТІВ на підставі договору через касу банку;
Забезпечувати оброблення готівкі в операційній касі;
Забезпечувати контроль за платіжністю и справжністю банкнот (монет) во время приймання та оброблення готівкі з використанн відповідного обладнання (приладів);
візначаті платіжність банкнот (монет) відповідно до вимог нормативно-правових АКТІВ та з використанн довідкової информации, что надається Національнім банком України (далі - Національний банк), банками-емітентамі або іншімі уповноваженими установами;
Здійснювати операции лишь з тимі видами и номіналамі банкнот іноземної валюти, Які перебувають в обігу в странах-емітентах або підлягають обміну в порядку, встановленому банком-емітентом.
Банк (філія, відділення) організовує роботу операційної каси з касового обслуговування КЛІЄНТІВ течение операційного годині та в післяопераційній годину відповідно до внутренних положеннях (інструкцій) банку.
За рішенням керівника банку в операційній касі застосовується АТМ.
Робоче місце з приймання готівкі має буті обладнаня таким чином, щоб клієнт МІГ спостерігаті за перерахуванням готівкі.
Банк (філія, відділення) зобов язаний течение операційного годині (у післяопераційній годину) без будь-якіх обмежень безкоштовно обмінюваті фізичним та юридичним особам вілучені з обігу, що не прідатні до обігу, Платіжні банкноти та монети национальной валюти на прідатні. Банк (філія, відділення) зобов язаний такоже Здійснювати на Вимогами клієнта обмін банкнот на монети, монет на банкноти, банкнот (монет) одних номіналів на банкноти (монети) других номіналів. Такий обмін, если справжність та платіжність банкнот (монет) НЕ віклікає сумніву, банк (філія, відділення) Здійснює безпосередно во время приймання готівкі без відображення в бухгалтерському обліку.
Видача готівкі під звіт Працівникам банків для Здійснення розрахунків, пов язаних Із виробничими (господарськими) потребами, у тому чіслі на відрядження, п...
