lign=top>
100
100
Інвестиції в нерухомість
100
100
Найбільшу частина в активах комерційного банку становлять, як правило, дохідні активи - кредити і довгострокові інвестиції в цінні папери. Ці дві групи активів відрізняються від резервів, описаних вище, значно нижчої ступенем ліквідності, але для забезпечення рентабельної роботи банк прагне до збільшення питомої ваги цих груп у своїх активах.
Банківський кредит являє собою рух позичкового капіталу, що надається банками борг за плату на умовах, передбаченими кредитними договорами при обов'язковому виконанні наступних основних принципів кредитування: терміновість, зворотність, платність. Він виражає економічні відносини між кредиторами (Банками) і суб'єктами кредитування (позичальниками), якими можуть бути як юридичні, так і фізичні особи.
Кредити, які надаються банками, можна класифікувати за різними ознаками. Тільки комплексний підхід до визначення видів банківських кредитів дозволяє найбільш повно охарактеризувати кредитні операції комерційних банків. По термінах використання банківські кредити діляться на:
• короткострокові (до 1 року);
• середньострокові (до 3 років);
• довгострокові (понад 3 років). p> Кожному з цих видів банківського кредиту притаманні конкретні ознаки, організаційні способи надання та їх погашення. Короткострокові кредити надаються банками позичальникам на цілі поточної господарської діяльності у разі виникнення у них тимчасових фінансових труднощів у зв'язку з витратами, які не забезпечені надходженням коштів у відповідному періоді. Середньострокові кредити видаються на оплату обладнання, на поточні витрати, фінансування капіталовкладень. Довгострокові кредити видаються банками позичальникам для формування основних фондів. Об'єктами кредитування при цьому є капітальні витрати на реконструкцію, модернізацію та розширення вже діючих основних фондів, на нове будівництво, приватизацію та інше.
За забезпеченню поділяють такі види банківських кредитів:
• забезпечені заставою; вартість застави зазвичай перевищує суму кредиту;
• гарантовані (Банками чи майном третьої особи);
• з іншим забезпеченням (Поручительство, свідоцтво страхової організації);
• незабезпечені (Бланкові кредити). p> Для банку головною вимогою до вибором предмета застави є рівень його ліквідності.
Предметом застави можуть бути високоліквідні товарно-матеріальні цінності, готова продукція, цінні папери, майно та майнові права. Для банку головним вимогою до вибору предмета застави є рівень його ліквідності. Банківський кредит під заставу цінних паперів називається ломбардним кредитом. p> За ступеня ризику банківські кредити згідно Положення НБУ "Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитами комерційних банків "поділяються на п'ять груп: стандартні, під контролем, субстандартні, сумнівні, безнадійні.
Стандартні кредити характеризуються мінімальним ступенем ризику (2%), що відповідає умовами стабільного фінансового становища позичальника. Для кредитів під контролем ступінь ризику дорівнює 5%. Робота з цими кредитами не створює проблем для фінансової діяльності комерційних банків.
Субстандартні кредити - це кредити з підвищеним ризиком (ступінь ризику - 20%). Фінансове стан позичальника на момент оцінки при цьому виді банківського кредиту викликає серйозні побоювання.
Сумнівними є кредити, повернення яких викликає сумнів банку. Для сумнівних кредитів характерна ступінь ризику в 50%.
Безнадійним (До погашення) є кредити, які не можуть бути повернені і збереження яких на балансі банку як активу не має сенсу (ступінь ризику - 100%). Безнадійні кредити списуються в установленому порядку. У банківській практиці сумнівні, незабезпечені і безнадійні кредити відносять до категорії проблемних кредитів.
З метою підвищення надійності та стабільності банківської системи, захисту інтересів кредиторів і вкладників банків Національним банком України встановлюється порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків. Резерв кредитування. Кредитна лінія - перспективний вид банківського кредитування. Протягом дії кредитної лінії клієнт може у будь-який момент отримати кредит без оформлення кредитних документів.
Револьверний кредит - це кредит, який надається банком клієнту в межах встановленого ліміту заборгованості, який використовується повністю або частинами і поновлюється в міру погашення раніше виданого кредиту. Револьверний кредит це багато разів оновлюваний кредит. До категорії револьверних кредитів, як правило, відносять кредити, які надаються фізичним особам за кредитними картками.
Класичним шляхом нада...
