ий кредит» і «комерційний кредит» - як різновиду позики. Про позиці згадується лише щодо договорів безоплатного користування річчю (ст. 689 - 701). Надання кредиту передбачено тільки грошовими коштами і тільки кредитними організаціями (ст. 819). Товарний кредит видається речами (ст. 822), а комерційний кредит - речами або грошовими коштами у вигляді авансу, попередньої оплати, відстрочення або розстрочення оплати товарів, робіт або послуг (ст. 823) [1].
Система кредитування базується на трьох «китах»:
) суб'єктах кредиту;
) забезпечення кредиту;
) об'єктах кредитування.
Можна скільки завгодно маневрувати організаційними основами, технологією кредитних операцій, однак у всякій системі ці три базові елементи зберігають своє основне значення, практично визначають «обличчя» кредитної операції, її ефективність. Базові елементи системи кредитування невіддільні одне від одного. Успіх у діяльності банку з кредитування приходить лише в тому випадку, якщо кожен з них доповнює один одного, посилює надійність кредитної угоди. З іншого боку, спроба розірвати їх єдність неминуче порушує всю систему, підриває її, може призвести до порушення зворотності банківських позичок.
Виходячи з усього вищесказаного, для цілей даної роботи пропонується використовувати термін «кредит». Незалежно від того хто видає кредит (банк, держава) принципи повинні обов'язково дотримуватися. Повернення - це більше, ніж принцип, зворотність - це невід'ємний атрибут і кредиту, і позики, і позики [2, ст.146]. На малюнку 1 представлені функції кредиту [13, c 414-415].
Малюнок 1 - Функції кредиту
На малюнку 2 представлена ??класифікація принципів кредитування.
Малюнок 2 - Принципи кредитування
Без повернення кредит не може існувати. Повернення є невід'ємною рисою кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит надається на певний термін.
Термін кредитування - період часу знаходження позикових коштів в обороті позичальника - від моменту отримання коштів позичальником, до моменту їх повернення банку.
Якщо порушується термін користування кредитом, то спотворюється його сутність, він втрачає своє справжнє призначення [7, с. 124].
З принципом терміновості повернення кредиту дуже тісно пов'язані два інших принципу кредитування, таких як диференційованість і забезпеченість.
Дифференцированность кредитування означає, що комерційні банки не повинні однозначно підходити до питання про видачу кредиту клієнтам, що претендують на його отримання. Кредит повинен надаватися тільки тим, хто в змозі його своєчасно повернути. Порівняльна характеристика видів кредитів залежно від їх терміну в різних країнах представлена ??в таблиці 1 [5, ст. 17, с.8].
Таблиця 1 - Класифікація кредитів за термінами погашення.
Класифікація за срокамРоссияСШАВеликобританияФранция12345Краткосрочныедо 1 годадо 1 годадо 3-х летдо 1 годаСреднесрочниеот 1года до 3-5років летот 1 року до 6 летот 3-х до 10 летот 2 до 7 летДолгосрочниебольше3-х - 5летбольше 6 летбольше 10 летбольше 7 років
Принцип диференційованості полягає в тому, що банк при наданні кредиту враховує репутацію позичальника, на які цілі проситься кредит, кредитний ризик, терміни, своєчасність повернення і деякі інші обставини. Оскільки мета кредиту має важливе значення, в даний час цільовий характер виділяється в самостійний принцип кредитування. У кожному разі, у кредиту завжди є мета. Знаючи, на які цілі, він потрібний кредит, у банку з'являється можливість обміркувати, на яких прийнятних умовах надати його. Тому, цільовий характер і стає принципом кредитування. Диференціація кредитування обумовлена ??необхідністю повернення виданих кредитів і селекцією найбільш надійних позичальників. Як правило, банки не надають кредити ненадійним позичальникам, оскільки це пов'язано з підвищеним ризиком. Найбільш висока ступінь ризику характерна для прострочених кредитів, які можуть викликати збитки. Тому банки не надають нові кредити при наявності хронічної простроченої заборгованості у клієнтів [10, с. 125].
Принцип платності кредиту означає, що кожен позичальник повинен внести банку певну плату за тимчасове запозичення у нього для своїх потреб коштів. Реалізація цього принципу на практиці здійснюється через механізм банківського відсотка. Відсоток - це свого роду ціна кредиту. При встановленні плати за кредит банк враховує ставку відсотка за кредитами, що надаються комерційним банкам Центральним Банком (ставка рефінансування), структуру кредитних ресурсів, ставки за депозитами, ступінь ризику для банку, с...
