Ігнорування цього правила банком, працюючим переважно на залучених ресурсах, призводить до неможливості своєчасного виконання ним зобов'язань перед кредиторами.
Співвідношення активів і пасивів банку, а також його умовних зобов'язань за період (на конкретну дату) визначає стан ліквідної позиції банку. При оцінці впливу стану ліквідної позиції банку на його ліквідність важливо мати на увазі не стільки наявність невідповідностей у обсязі активів та пасивів за строками, скільки рівень цієї невідповідності по відношенню до загальних зобов'язань, а також динаміку таких невідповідностей.
До внутрішніх факторів ліквідності банку відноситься менеджмент, тобто система управління діяльністю банку в цілому і ліквідністю зокрема. Якість управління банком визначається: змістом банківської політики; раціональної організаційної структурою, що дозволяє вирішувати стратегічні та поточні завдання; механізмом управління активами і пасивами банку; чіткістю процедур, в тому числі що стосуються прийняття відповідальних рішень.
Ліквідність банку обумовлює такий фактор, як імідж. Позитивний імідж банку дає йому перевагу перед іншими банками у залученні ресурсів, забезпечує стабільність депозитної бази і розвиток зв'язків з іноземними партнерами.
До зовнішніх факторів ліквідності банків відносяться: політична й економічна обстановка в країні, розвиток ринку цінних паперів та міжбанківського ринку.
. 3 Основи управління ліквідністю в комерційному банку
Управління ліквідністю в комерційному банку - складний, багатофакторний процес його діяльності, що вимагає надзвичайною виваженості та обґрунтованості застосовуваних управлінських рішень, проведення всебічного аналізу, прогнозування тенденцій, оцінки ризиків, знання формальних методів, математичних процедур. Процес управління ліквідністю банку можна визначити як сукупність дій і методів з управління активами та пасивами.
Ліквідність - це індикатор здоров'я банку, і виникнення проблем з ліквідністю є першим симптомом його порушення.
Управління ліквідністю можна представити у стратегічному плані і в поточному (оперативному).
Стратегічне управління має на увазі загальний напрямок діяльності з підтримки ліквідності на достатньому рівні, тобто вибір пріоритетів, підходів відповідно до завдань, які розв'язуються банком у кожному конкретному періоді.
Оперативне управління можна розуміти як сукупність використовуваних дій, методів, заходів, спрямованих на щоденну підтримку ліквідності на необхідному рівні.
Управління ліквідністю можна розглядати за трьома напрямками:
· регулювання ліквідності, спрямоване на підтримку необхідного залишку (запасу) на кореспондентських рахунках;
· регулювання ліквідності, пов'язане з поєднанням залучених та розміщених ресурсів за строками та сумами;
· регулювання ліквідності за допомогою зовнішніх запозичень.
У рамках першого напряму основна увага приділяється стану кореспондентських рахунків банку, через які проходять всі безготівкові грошові потоки банку. При оперативному управлінні ліквідністю повинні розглядатися всі кореспондентські рахунки.
Якщо розглядати високоліквідні активи банку, то кореспондентський рахунок є одним з них. Всі інші активи в процесі управління ліквідністю представляють інтерес саме з позиції їх здатності швидко перетворюватися в безготівкові грошові кошти з їх зарахуванням на кореспондентські рахунки банку, і в даному контексті ці активи слід розглядати лише як інструменти регулювання ліквідності.
Особливе значення тут набуває необхідність чіткого збору інформації у різних підрозділів, причому не тільки по руху грошових потоків, пов'язаних із залученням і розміщенням ресурсів, але також і про всі платежі, здійснюваних банком по лінії адміністративно-господарської діяльності.
Другий напрямок передбачає як зовнішній вплив на банківську ліквідність, так і внутрішнє рішення у якості управління банківським портфелем (активами і пасивами).
Оскільки в процесі діяльності комерційного банку зачіпаються майнові та інші економічні інтереси широкого кола підприємств, організацій, громадян, які є його акціонерами, вкладниками, клієнтами, кредиторами, держава в особі Національного банку Респіблікі Казахстан, довшого ліцензію на діяльність комерційного банку і тим самим певною мірою поручившись за законність, правомірність і надійність його роботи, здійснює нагляд за його діяльністю, станом ліквідності, фінансовим становищем з використанням як економічних, так і адміністративних методів управління.
нормативи л...
