нкції, а також порядок взаємодії відділу з іншими підрозділами компанії. Його розробку необхідно здійснювати, дотримуючись прийнятих в компанії корпоративних стандартів.
Завдання та функції RMG, що закріплюються Положенням, випливають з визначеної на першому етапі політики управління ризиками. Найбільший інтерес представляє собою завдання опису взаємодії RMG з іншими підрозділами. На малюнку 3, продемонструємо, яким чином ця задача може бути вирішена - побудуємо модель інформаційних потоків (dataflow), породжуваних в процесі розглянутого взаємодії.
Малюнок 3 - Модель інформаційних потоків ризик-менеджменту
Очевидно, що організаційно-функціональна модель не розглядає регламент реалізації завдань і функцій ризик-менеджменту. У будь-якій компанії обов'язково присутні регламенти у вигляді різного роду інструкцій, описів технологічних процесів, формалізованих або неформалізованих бізнес-правил. Все це описує функціонально-технологічна модель.
Функціонально-технологічна модель - представлення функції у вигляді бізнес-процесів, тобто збудованих в тимчасовій ряд операцій, перетворення вхідних матеріальних та інформаційних ресурсів у вихідні матеріальні та інформаційні ресурси, відповідно до керівної (целеполагающей) документацією, на певному робочому місці (з використанням регламентованих технічних і програмних засобів). Функціонально-технологічну модель можна описати як своєрідний робочий конвеєр - workflow, який групує або розкладає функції по процесах - послідовностям операцій, об'єднаних в технологічні ланцюжки, або по циклах прийняття управлінських рішень. Виділимо такі базові функції системи ризик-менеджменту:
- ідентифікація ризиків,
- оцінка ризиків,
- розробка заходів щодо мінімізації ризиків,
- моніторинг ризиків,
- контроль виконання заходів щодо мінімізації ризиків.
Далі відповідно до концепції BPR необхідно побудувати технологічний ланцюжок, представляючи кожну з зазначених функцій у вигляді процесів. В якості прикладу розглянемо функцію ідентифікації ризиків представлену на малюнку 4. Рольові моделі процесів - бізнес-процеси із закріпленням виконавців за окремими операціями і відповідального за бізнес-процес в цілому.
Малюнок 4 - Вивчення функцій ідентифікації ризиків у вигляді послідовності бізнес-процесів
Так як деталізовані операції, з яких складаються бізнес-процеси, за кимось закріплені, то одночасно з описом процесів робиться ще один важливий крок - структурна модель трансформується в процесно-рольову модель. Практика показує, що основними вимогами, від виконання яких залежить ефективність роботи RMG, є:
організаційна незалежність ризик-менеджменту, забезпечити яку можливо тільки шляхом включення керівника RMG до складу топ-менеджменту банку;
Сегрегація функцій усередині RMG - виділення фахівців, відповідальних за кожний напрямки контролю ризиків.
У рамках запропонованої програми вдосконалення ризик -менеджменту, ВАТ «Уральський банк реконструкції та розвитку» рекомендується:
) Зведення до мінімуму в пасиві міжбанківських кредитних вкладень для зниження банківських витрат, підвищення прибутковості активів (їх рентабельності), забезпечення незалежності від зовнішніх обставин (прибутковість активів на рівні 3,5 - 3,7% відповідає рівню середнього американського банку, що працює в умовах низької інфляції).
) Підвищення частки активів, що приносять прибуток, до всієї суми активів (рівень середнього американського банку 82 - 86%).
) Мінімізація кредитного ризику (відношення суми наданих банком кредитів і коштів у фонді регулювання до суми залучених коштів підтримувати на рівні не вище 70%).
) Зміна показника прибутковості активів (відношення валових доходів до всіх активів, це значення повинно бути не менше, ніж у середнього американського банку - 12%).
) Зміна показника відношення власних і залучених коштів повинен бути в межах 8 - 18% із забезпеченням нормативної ліквідності (активна політика на ринку кредитних ресурсів не повинна виходити за рамки забезпечення фінансової стійкості і надійності).
3.2 Економічне обгрунтування запропонованих заходів
У таблиці 14 проведемо розрахунок витрат на впровадження системи реінжинірінгу ризик-менеджменту і розрахуємо економічний ефект від даного заходу.
Для реалізації даного проекту необхідно збільшити штат співробітників підрозділу з управління р...
