раховий термін. Крім того, формула може бути застосована як при вдосконаленні тарифних ставок за діючими видами страхування, так і при розрахунку ставок по знову вводиться видам.
Уявімо формулу (6.2.1) у розгорнутому вигляді. За визначенням маємо:
P (A) = M/N = KB/Ka; K = CB/CC,
де Kа - кількість виплат за той чи інший період (звичайно за рік); Кд - кількість укладених договорів у даному році; С - середня виплата на один договір; Сс - середня страхова сума на один договір. У результаті формула приймає вигляд:
Р (А) = (a: bxcb)/(a: сxcc) x100 = b/cx100,
де В - загальна сума виплат страхового відшкодування; С - загальна страхова сума застрахованих об'єктів.
Формула є не що інше, як показник збитковості зі 100 грн. страхової суми. Це означає, що при вдосконаленні тарифних ставок за діючими видами страхування основою уточнення нетто-ставок є збитковість зі 100 грн. страхової суми. Відношення кількості виплат (кількості постраждалих об'єктів) до кількості укладених договорів (застрахованих об'єктів) визначає частоту страхових випадків. Відношення середньої виплати на один договір - Св до середньої страхової суми на один договір є аналогом коефіцієнта К у формулі.
Збитковість страхової суми може бути розрахована як за видами страхування в цілому, так і по окремих страховим ризикам. За цими даними визначається розмір нетто-ставки. p> Існують особливості визначення нетто-ставки в кожній галузі страхування.
При визначенні нетто-ставки за особистому страхуванню потрібно передбачити ймовірність смерті, інвалідності внаслідок каліцтва, захворювання. До уваги приймаються розмір страхової суми договору та норма прибутку.
При визначенні нетто-ставки за майновому страхуванню враховуються такі чинники: ймовірність настання страхового випадку, частота і тяжкість прояву ризику, розмір страхової суми договору. Норма прибутку в майновому страхуванні зазвичай під уваги не береться через її незначності.
3.3 Порядок визначення брутто-ставки
Брутто-ставка (страховий тариф) являє собою грошову плату страхувальника з одиниці страхової суми або об'єкта страхування або процентну ставку від сукупної страхової суми. З допомогою тарифної ставки обчислюється страховий внесок, що вноситься страхувальником страховикові.
За своєю структурою брутто-ставка складається з двох частин:
• нетто-ставки;
• навантаження.
Навантаження призначена для покриття інших, крім виплат страхових сум і відшкодувань, витрат, пов'язаних з проведенням страхування. Вона складається з наступних складових частин:
• витрат на попереджувальні заходи;
• витрат на процес страхування;
• плановану прибуток.
Способи визначення страхового тарифу залежать від характеру прояву страхових випадків та їх подальшого моделювання. Якщо страхові випадки характеризуються...
