великим ступенем повторюваності, страхові тарифи розраховуються статистичними методами. При відсутності статистичних даних про страхових випадках (частіше це рідкісні, великі, глобальні за своїми масштабами події) до розрахунку страхових тарифів включаються технічні, технологічні, конструктивні та інші параметри страхуються об'єктів або осіб, використовуються гіпотетичні оцінки і спеціальні моделі. p> На відміну від статистичних методів ці методи розрахунків страхових тарифів мають апріорний характер. Апріорний підхід до розрахунку страхових тарифів використовується при розробці будь-яких нових страхових продуктів. При нагромадженні статистичних даних ці страхові тарифи уточнюються або перераховуються. При розрахунку страхових тарифів враховуються також періоди страхування (до і більше року) і ступінь відповідальності страховика. Ув'язка цих умов проводиться в рамках актуарних розрахунків. p> У найбільш загальному вигляді брутто-ставку обчислюють шляхом додавання нетто-ставки і навантаження.
Витрати на ведення справи зазвичай розраховуються аналогічно нетто-ставкою, інші надбавки встановлюються в відсотках до брутто-ставкою. Розмір сукупної брутто-ставки розраховується за формулою
Tb = T + Fabc, (3.1)
де Tb - брутто-ставка; Тп - нетто-ставка; Fabc - навантаження. У формулі (3.1) величини Тb, Тп, вказуються в абсолютному розмірі. Оскільки ряд статей навантаження (як і в нашому прикладі) встановлюється у відсотках до брутто-ставкою, остання на практиці визначається за формулою
Tf = Tn + Fabc = Tn + F'abc + Tb * Fr/Z
де F'abc - статті навантаження, передбачаються в тарифі; Fr/z - частка статей навантаження, які закладаються в тариф у відсотках до брутто-ставкою.
Звідси після нескладних перетворень маємо:
Tb = (Tn + F'abcZ (l-Fr/z). (3.2)
Якщо всі елементи навантаження визначені у відсотках до брутто-ставкою, то величина F'abc дорівнює 0. У цьому випадку формула (.3.2) Спрощується і приймає наступний вигляд:
Tb = (Tn)/(l-Fr/t).
Якщо умови страхування містять кілька видів страхової відповідальності, то брутто-ставка може складатися з суми кількох приватних нетто-ставок і навантаження. Наприклад, брутто-ставка по змішаного страхуванню життя складається з сукупної нетто-ставки і навантаження. Сукупна нетто-ставка, у свою чергу, складається:
• з нетто-ставки за страхуванням на випадок втрати здоров'я;
• нетто-ставки на випадок смерті;
• нетто-ставки на дожиття.
А навантаження складається:
• з витрат на попереджувальні заходи;
• витрат на ведення справи;
• планованого прибутку.
Оскільки страховий внесок - це усереднений розмір конкретних страхових платежів, то можливі значні відхилення від їх середніх значень. Для компенсації таких відхилень до окремих ризиковим страхових внесках обчислюється гара...
