align="justify"> При цьому повна відсутність прострочення зовсім не та мета, до якої прагне банк, оскільки така ситуація може виникнути, якщо банк або перестає працювати з ринковим, масовим клієнтом; або за рахунок жорстких вимог до позичальників не отримує максимально можливого прибутку; або, що теж буває, приховує інформацію.
При виході на масовий кредитний ринок, при розробці рітейлових програм кредитування банку дуже важливо правильно врахувати і прорахувати всі ризики, а також відразу розробити алгоритм роботи з проблемними кредитами. Як показує досвід, саме чіткий алгоритм і злагоджені дії відразу після виникнення прострочення дають максимальний відсоток повернення. Правові методи врегулювання прострочення залежать від підстав її виникнення. Такі підстави можна розділити на три групи:
технічна прострочення;
нещасний випадок: смерть, втрата позичальником працездатності, втрата забезпечення кредиту;
погіршення фінансового становища позичальника (втрата роботи, зниження доходів, інші боргові зобов'язання тощо).
Технічна прострочення виникає, як правило, через неуважність позичальника: відправки грошей не за тим реквізитами, неточного розрахунку платежу, незначного пропуску строку оплати у зв'язку з відрядженнями, відпусткою і т.п. Такі прострочення, незважаючи на їх незначний розмір, завдають шкоди банку, оскільки знижують його показники звітності і тягнуть необхідність збільшення резервування за відповідними кредитами.
Системи раннього виявлення проблемних кредитів дуже складно розробити, і людський фактор тут є однією з найсерйозніших перешкод. Співробітники, відповідальні за даний кредит, можуть не доповідати про тривожні сигнали, боячись піддатися критиці за те, що вкинули банк в складну ситуацію. Більше того, як показує досвід, дуже часто проблемні кредити, навіть після того, як вони виявлені, виявляються насправді гірше, ніж думали співробітники кредитного підрозділу. У результаті втрачається дорогоцінний час. Але ситуація може бути ще гірше, якщо керівництво банку, знаючи про проблеми свого кредитного портфеля, приховує їх і одночасно намагається компенсувати збитки видачею ризикованих кредитів і спекуляціями.
Щоб уникнути цього банкам необхідно періодично робити об'єктивні огляди кредитів силами відділу внутрішнього контролю з метою виявлення втрачених або прихованих співробітниками кредитного відділу ознак проблемності кредитів. Перевірки, проведені органами нагляду і регулювання, також дуже часто виявляють не помічені до того проблемні кредити. Проте, першим «виявітелем» проблемних кредитів повинна бути служба внутрішнього контролю банку. У деяких банках навіть застосовують санкції до кредитних працівникам, якщо проблеми з кредитами помітять не вони. Однак щоб проблемних кредитів було якомога менше, роботу щодо запобігання проблемної ситуації необхідно вести вже на стадії прийняття рішення про видачу кредиту за участю працівників служби внутрішнього контролю.
Але навіть у випадку, коли кредит видавався позичальникові, який відповідав всім параметрам кредитоспроможності, необхідно постійно відслідковувати ситуацію, бо його фінансовий стан може змінитися, про що свідчитимуть наступні тривожні сигнали.
Тривожними сигналами нефінансового характеру є, наприклад, необгрунтовані затримк...
