кові кредити, позики 1.6. Інші джерела і надходження 2,04,0 14,0 1.6.1 Прибуток (збиток) від операційних доходів і витрат 1.6.2 Прибуток (збиток) від позареалізаційних доходів і витрат 1.6.3 внесок до статутного фонду 1.6.4 інші істочнікі2, 04 , 0 14,0 1.7 РАЗОМ приплив коштів 2,01241201371461461464386757207207202 ВІДТІК КОШТІВ 2.1 Капітальні витрати з ПДВ 120 120 123 123 2.2 ПДВ по придбаних матеріальних ресурсів, іншим товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг 2.2 Витрати на виробництво і реалізацію продукції (за вирахуванням амортизації) 2,03,05,09,01221231243795535855865862.3 Податки, збори та платежі, що сплачуються з виручки 7,37,37,321,933,836,036,036,02.4 Податки, збори та платежі, що сплачуються з витрат (доходів) 2.5 Витрати та платежі з витрат 2.6 Приріст чистого оборотного капіталу 2, 42,42,42,49,537,33,5 2,12.7 Погашення основного боргу за довгостроковими кредитами, позиками за проектом 2,26,76,715,626,726,726,724,42.8 Погашення відсотків та інших витрат за довгостроковими кредитами, позиками за проектом 0,70,72,12 , 12,01,98,16,54,62,70,92.9 Погашення основного боргу за існуючих довгострокових кредитах, позиках 2.10. Погашення відсотків та інших витрат по існуючих довгострокових кредитах, позиках 2.11. Погашення інших довгострокових зобов'язань організації 62.12. Погашення короткострокових кредитів, позик 2.13. Інші витрати в діяльності організації 143 2.14. РАЗОМ ВІДТІК КОШТІВ 2,01231251361361411425576576567946493 НАДЛИШОК (ДЕФІЦИТ) КОШТІВ (стр.1.7 - стр.2.14) 0,3-5,70,59,44,43,517,817,463,4-74,470,74 НАКОПИЧУВАЛЬНИЙ ЗАЛИШОК (ДЕФІЦИТ) КОШТІВ (по стор 3) 0,00,30,30,810,214,618,118,135,598,924,695,2
Крім інвестиційних вкладень засновник підприємства внесе 20 млн. руб. на покриття поточних організаційних витрат, як показано в стор 1.6 таблиці 5-7. Цю суму і 123 млн. на інвестиції засновник зможе повернути. По роках реалізації проекту накопичувальний залишок грошових коштів у кожному періоді залишається позитивним, що говорить про фінансову здійсненності проекту.
Показники ефективності проекту
Чиста поточна вартість (ЧДД) за проектом складе 66,4 млн. руб.
Динамічний термін окупності проекту складе 4,1 року.
Рівень беззбитковості дорівнює 21,2% (при нормативі не вище 60%). Це свідчить про низькі комерційних ризиках проекту та стійкості бізнесу в цілому.
Фінансові показники проекту представлені в таблиці 3.13 і свідчать про задовільну структурі капіталу і високий рівень ліквідності.
Таблиця 3.13 - Розрахунок чистого потоку готівки і показників ефективності проекту (в млн. крб.)
№ п / пВіди доходів і затратПоказателі для расчетаПо роках реалізації проекта1234561ОТТОК ГОТІВКИ 1.1 Капітальні витрати без ПДВ (стор.2 табл.5-4) 101,7104,2 1.2 Приріст чистого оборотного капіталу 9,537,33, 5 2,11.3 Плата за кредити (позики), пов'язані із здійсненням капітальних витрат за проектом (стор.9 таб.5-4) 0,78,16,54,62,70,92 Повний відтік (сума стр.1.1 - стор 1.3) 102,4121,843,78,12,72,93 приплив готівки 3.1 Чистий дохід організації з урахуванням реалізації проекту - 5,037,687,898,298,098,03.2 Чистий дохід організації без урахування реалізації проекту 4Чістий дохід по проекту - 5,037,687,898,298,098,05 Сальдо потоку (чистий потік готівки - ЧПН ) (стор.4 - стор.2) - 107,4-84,244,190,195,395,16 Т...
