й належить державі) за всіма видами майнового страхування, що не відносяться до страхування життя [17].
З іншого боку, в тому ж році були реалізовані деякі заходи щодо лібералізації страхового сектора. Зокрема, указ № 280 від 19.05.2008 р. дозволив включати внески за основними майнових видів страхування (майна юридичних осіб, каско, вантажів), страхування експортних ризиків з підтримкою держави, і деяким видам відповідальності (цивільна відповідальність перевізника, власників водних і повітряних судів) в собівартість. Норми Указу поширюються на договори страхування, укладені із страховиками усіх форм власності. Таким чином, указ дав деяку додаткову можливість розвитку приватних страховиків. Однак даний указ не дозволяв включати в собівартість більшу частину підприємницьких ризиків. Дана проблема вирішилася з прийняттям наприкінці 2010 року 484 указу, що дозволяє підприємству самостійно визначати склад витрат, що включаються до собівартості продукції, що сприяє розвитку страхування підприємницьких ризиків.
Відповідно до Цивільного Кодексу Республіки Білорусь страхується майна слід оцінювати за дійсною вартістю. У зарубіжних країнах оцінка майна відбувається за відновної вартості, що дає можливість страхувальнику відтворити свій бізнес до такого рівня, на якому було виробництво до настання страхового випадку. Також слід зазначити, що в Білорусі дорога оцінка майна і з діючими низькими страховими тарифами може виявитися, що страховий внесок менше вартості оцінки.
При страхуванні фінансових ризиків, ризику непогашення кредиту, експортних ризиків, виникає конфлікт інтересів страхувальника і страховика. Добросовісний страхувальник, який впевнений у своєму контрагента, ретельно вивчив його фінансову звітність і правоздатність, предусмотревшій в договорі різні способи забезпечення договірних зобов'язань, в значно меншій мірі зацікавлений у страхуванні ніж підприємство, на якому недостатньо уваги приділяють управлінню ризиками. Або ж банки воліють страхувати ті кредити, ризик неповернення за яким дуже великий при недостатньому забезпеченні кредиту. До страховика ж при такому положенні справ в страховий портфель потрапляють переважно ті ризики, імовірність настання яких вище середньої, що піддає ризику фінансову стійкість страховика. Але страхування - це спосіб боротьби не з самими небезпеками, що загрожують підприємству, а вже з їх наслідками. Страхування не може бути альтернативою іншим заходам, спрямованим на зниження ступеня ризику. Страхування має стати одним із завершальних етапів процесу управління ризиком на підприємстві, мета якого - організація роботи з отримання найбільшого прибутку при оптимальному, прийнятному для підприємства співвідношення витрат і ступеня ризику.
Зважаючи на високу збитковість даного виду страхування, зараз більшість страхових компаній неохоче укладають договори страхування підприємницьких ризиків. В основному це відбувається зі страхувальниками, з якими вони працюють за іншими видами страхування, забезпечуючи собі таким чином додаткові гарантії. Розширення кола додаткових послуг, що надаються страховиками, як наприклад, консультування з питань договору, що укладається, консультування з приводу ефективного управління ризиками допомогло б страхувальникам гарантовано застрахувати контракт, включивши в нього додаткові умови, що гарантують забезпечення зобов'язань за договором або інші застереження,...
