В В
3.8. Витрати на персонал
Відповідно до технологічним процесом і штатним розписом витрати по персоналу складають 3865 тис. руб. на місяць.
3.9. Джерела фінансування та виплат
Фінансування проекту передбачається здійснювати за рахунок наступних джерел:
Будівлі, споруди - за рахунок вкладів до статутного капіталу учасників Товариства. Учасники Товариства (ВАТ В«КомбінВ» і ТОВ В«МАКВ») вносять у статутний капітал наступне майно:
В§ будівля столярного цеху;
В§ будівля лісопильного цеху;
В§ будівлю дробильного відділення столярного цеху;
В§ станція перекачування конденсату столярного цеху
Оціночна вартість майна становить 57 456 тис. руб. p> Основне технологічне обладнання - передбачається використання послуг лізингових компаній. Лізинг використовується для придбання основного технологічного обладнання для виробництва шпону і фанери. p> Загальна вартість обладнання, придбаного в лізинг становить 367 947 тис. руб. При розрахунку лізингових платежів з метою складання бізнес-плану були зроблені наступні припущення: строк лізингу - 7 років, початковий внесок становить - 0% від вартості придбаного обладнання.
За весь період дії договорів лізингу загальна величина платежів складе 707 929 тис. руб.
Лізингові платежі включені у витрати підприємства.
Проектні роботи - фінансування за рахунок грошових вкладів до статутного капіталу учасників Товариства
Будівельно-монтажні роботи - фінансування за рахунок грошових внесків до статутного капіталу учасників Товариства
Механічна і електрична інфраструктура - фінансування за рахунок грошових внесків до статутного капіталу учасників Товариства.
Розмір статутного капіталу Товариства складе 112 659 млн. руб., В т.ч. грошовими коштами - 55 203 млн. руб.
Додатково для реалізації проекту потрібно залучення кредиту на поповнення оборотних засобів. Сума кредитів, необхідних для поповнення оборотних коштів, становить 59 355 тис. руб. p> Для цілей розрахунку прийнято допущення, що повернення кредитів та лізингових платежів має пріоритет перед поверненням коштів акціонерам. <В
3.10. Прогнозні баланси, прогнозні звіти про прибуток і збитки, прогнозні звіти про рух грошових коштів
Звіти представлені в додатках 2-4.
3.11. Ефективність проекту
Показники ефективності реалізації проекту:
Чиста приведена вартість - 698 274 тис. руб.;
Внутрішня норма рентабельності - 181,2%;
Період окупності дисконтований - 1,8 року.
Аналіз показників проекту дозволяє зробити висновок про його повну фінансової спроможності. Проект забезпечує задану норму рентабельності при досить обережних цінах на вироблену продукцію. Коефіцієнти ліквідності і платоспроможності говорять про те, що підприємство здатне своєчасно і повною мірою відповідати за своїми фінансовими зобов'язаннями, як короткостроковим, так і довгостроковим.
Вільні грошові кошти, розраховані виходячи з балансу доходів і витрат підприємства, складають резерв, яким можуть бути покриті невраховані в даному проекті витрати і ризики. h1> 4. Ризики та гарантії
Для даного проекту можна виділити чотири групи ризику:
В§ кон'юнктурні ризики;
В§ ресурсні ризики;
В§ фінансові ризики,
В§ інституційні ризики.
Кон'юнктурні ризики пов'язані із структурними та кількісними змінами попиту та пропозиції і динамікою цін. Для даного проекту можна виділити наступні кон'юнктурні ризики:
В§ посилення конкуренції;
В§ поява на ринку конкурентів шляхом перепрофілювання вже наявних. Ризики зміни ринку, пов'язані з непрогнозованими факторами його коливань, які можуть спричинити за собою зупинку проекту: зміни в умовах продажу виробленої після реалізації проекту продукції; зниження попиту або різке коливання цін; суттєва зміна умов поставки необхідних для реалізації проекту матеріалів і устаткування, пов'язане із зростанням цін або трансформацією попиту на використовувані сировину і матеріали. Цей ризик дуже малий, так як за розрахункову ціну прийняті не максимальні цифри, а кон'юнктура ринку дозволяє В«вибиратиВ» споживачів. p> Ресурсні ризики:
В§ неефективність менеджменту;
В§ кадрові ризики;
В§ технічні, пов'язані зі будівництвом, введенням в дію і експлуатацією проекту (заморожування незавершеного будівництва, затримка введення в лад, технічні неполадки при пуску та експлуатації тощо);
В§ технологічні - вихід з ладу однієї з одиниць технологічного обладнання, в результаті чого можуть бути зірвані контрактні зобов'язання перед покупцями; відсутність взаємозамінності основного технологічного устаткування. p> Для зведення до мінімуму даного виду ризику технічному стану надає...
