>
800
800
800
800
3200
Прогнозна ціна реалізації одиниці виробу
90
90
90
90
Відсоток квартального об'єму реалізації, оплачувана в кварталі реалізації
70%
Відсоток квартального обсягу реалізації, оплачувана в наступному кварталі
30%
Відсоток від реалізації наступного кварталу для запасу на кінець поточного кварталу
10%
Запас готової продукції на кінець прогнозного періоду в натуральних одиницях
100
Величина потреби в матеріалі на одиницю виробу в натуральних одиницях
4
4
4
4
Відсоток від кількості матеріалу, необхідного для виробництва в наступному кварталі для запасу на кінець поточного кварталу
10%
Запас матеріалу на кінець прогнозного періоду в натуральних одиницях
320
Ціна одиниці матеріалу
2
2
2
2
Відсоток квартальних закупівель, оплачуваних в кварталі закупівель
50%
Відсоток квартальних закупівель, оплачуваних в наступному кварталі
50%
Величина прямих витрат праці на одиницю виробу в годинах
5
5
5
5
Вартість прямих витрат праці (у годину)
5
5
5
5
Мінлива ставка накладних витрат
2
2
2
2
Загальна величина прогнозних постійних накладних витрат (Включаючи амортизацію)
6000
6000
6000
6000
Величина амортизації
3250
3250
3250
3250
Змінні комерційні та управлінські витрати на одиницю продукції
4
4
4
4
Постійні комерційні та управлінські витрати постатейно:
12 750
9950
11150
9950
Реклама
1100
1100
1100
1100
Страхування
2800
Заробітна плата
8500
8500
8500
8500
Оренда
350
350
350
350
Податки
1200
Величина грошових коштів, необхідна для закупівлі обладнання
0
0
0
0
Величина кредитування
Річна ставка відсотка за банківський кредит
20%
Ставка оподаткування прибутку
24%
Додаткове зовнішнє фінансування може використовуватися тільки у випадку від'ємного значення величини грошових коштів на кінець прогнозного кварталу. Додаткової закупівлі обладнання не потрібно. Стан активів і пасивів підприємства на початок прогнозного періоду представлено у вигляді балансу, статті якого агреговані (табл. 3.2).
Таблиця 4.2 - Агрегований баланс на початок прогнозного періоду
Активи
...
