е сальдо грошових коштів
В В
18, 0
18,9
19,8
20,8
21,9
23,0
Надлишок (недолік) коштів
В В
2,6
9,5
- 9,4
2,6
- 2,9
12,0
Висновки:
Як видно з наведеного вище аналізу, положення з грошовим потоком в компанії досить благополучне, лише в березні спостерігається перевищення відтоку грошових коштів над їх надходженням, причина цього криється у витратах на придбання обладнання.
Для того, щоб підтримувати необхідний цільової залишок грошових коштів, компанія змушена буде вдаватися або до короткострокових кредитах, або до конвертації ліквідних цінних паперів; величина необхідної короткотермінової позички складає: у березні - 9,4 млн. руб. і в травні - 2,9 млн. руб.
В В
Тема 7. Види планів, зміст і послідовність їх розробки
В
№ тесту
Варіант відповіді
1)
1
2)
1
3)
1
4)
3
В В
Тема 8. Аналіз бухгалтерської звітності, аудит фірми
В
Показник
Од. змін.
Попередній рік
Аналізований рік
Відхилення
В В В
План
Виконання
Відсоток виконання
(%)
Від попереднього року
(%)
Від плану
(%)
Оплата житла:
В В В В В В В
Всього
крб.
628391
969091
958091
...