ий період собівартість збільшилася на 35,48%, при цьому зростання накладних витрат склав 24,92% (рівень 2015 до рівня 2013). Отже, накладні витрати за проектований період зменшилися. У структурі собівартості 2013 накладні витрати становили 58,2%, тоді як у структурі собівартості накладні витрати склали 53,7%, тобто дані витрати зменшилися в структурі на 4,5% (2015 до 2013 року).
Ціна на виріб за аналізований період мінятися не буде і залишиться на рівні 2013 року, проте за рахунок зниження собівартості продукції прибуток на програму складе:
15% від повної собівартості в 2013 році;
26,9% в 2014 році;
42,3% в 2015 році.
Таблиця 29 - Розрахунок реалізованої продукції
Статті калькуляціі2013 г.2014 г.2015 г.Затрати на матеріали, тис. руб.41721, 052568,069915,0 Заробітна плата, тис. руб.39351, 045119,653905,9 Страхові внески, тис. руб.11805, 313535,916171,8 Витрати з утримання та експлуатації обладнання, тис. руб.66199, 983949,998926,8 Цехові витрати, тис. руб.38123, 138123,138123,1 Загальнозаводські витрати, тис. руб.29882, 025900,030600 , 0Ітого виробнича собівартість, тис. руб.227082, 2259196,4307642,6 Позавиробничі витрати, тис. руб.3406, 23887,94614,6 Всього повна собівартість, тис. руб.230488, 4263084,4312257,3 Прибуток, тис. руб.34573, 370893,3131933,0 Товарна продукція в оптових цінах, тис. руб.265061, 7333977,7444190,3
У проекті по виділенню будівлі 343 в окрему бізнес-одиницю з метою економії на умовно-постійних витратах і зниження собівартості продукції, що випускається необхідно придбати виробниче обладнання вартістю 20,7 млн. руб.
Джерелом залучення капіталу для придбання виробничого обладнання для потреб цеху 343 Комбінату «Електрохімпрібор» служать власні кошти підприємства.
Основу власних джерел інвестування в наступні роки складають амортизаційні відрахування і прибуток підприємства. Основні техніко-економічні показники по роках представлені таблиці 30.
Таблиця 30 - Техніко-економічні показники
Показателі2013 г.2014 г.2015 г.Абс. откл.Отн. вимк.,% 1. Обсяг виробництва, тис. н/час.208262, 1348,6140,6167,62. У порівнянних цінах, тис. руб.265061, 7333977,7444190,3179128,67167,63. Зростання обсягів виробництва в порівняних цінах до відповідного періоду,% - 126 133 - 4. Собівартість товарного випуску, тис. руб.230488, 4263084,4312257,381768,9135,55. Прибуток балансова, тис. руб. (2 - 4) 34573,370893,3131933,097359,8381,66. Позареалізаційні витрати, тис. руб.172, 9620,41270,21097,3734,67. Прибуток від продажу, тис. руб. (5 - 6) 34400,470272,9130662,896262,5379,88. Податок на прибуток, тис. руб. (7 * 20%) 6880,114054,626132,619252,5379,89. Чистий прибуток, в т.ч., тис. руб. (7 - 8) 27520,356218,3104530,377010,0379,810. Фонд накопичення (70%), тис. руб. (9 * 70%) 19264,239352,873171,253907,0379,8 Продовження табл. 3011. Фонд споживання (30%), тис. руб. (9 * 30%) 8256,116865,531359,123103,0379,812. Чисельність працюючих, всього, чел.24527231671, 0129,013. в т. ч. основні робочі, чел.10312917269, 0167,014. Балансова вартість основних фондів, тис. руб.18260820330820330820700, 0111,315. в т. ч. активна частина, тис. руб.62014827148271420700, 0133,416. Фондовоору-женность, тис. руб. (14/12) 745,34747,46643,38-102...
