банку (сертифікатами, векселями та ін.), А також по різних категоріях клієнтури (наприклад, для фізичних та юридичних осіб).
Розглядаючи депозитну політику банку як один з елементів банківської політики в цілому, необхідно виходити з того, що основною метою депозитної політики є залучення якомога більшого обсягу грошових ресурсів за найменшою ціною. Успішна реалізація цієї багатогранної мети депозитної політики банку передбачає вирішення в процесі її формування таких завдань, як:
сприяння в процесі проведення депозитних операцій отриманню банківського прибутку або створенню умов для отримання прибутку в майбутньому;
підтримання необхідного рівня банківської ліквідності;
забезпечення диверсифікації суб'єктів депозитних операцій та поєднання різних форм депозитів;
підтримання взаємозв'язку і взаємної узгодженості між депозитними операціями і операціями по видачі позик за сумами та строками депозитів і кредитних вкладень;
мінімізація вільних коштів на депозитних рахунках;
проведення гнучкої процентної політики;
постійне пошук шляхів і засобів зменшення процентних витрат за залученими ресурсами;
розвиток банківських послуг і підвищення якості та культури обслуговування клієнтів.
Механізм формування депозитної політики комерційного банку схематично представлений на малюнку 1.
Малюнок 1 - Порядок формування депозитної політики комерційного банку
Від ефективності функціонування даного механізму багато в чому залежить успішне виконання цілей і завдань, до?? торие ставляться банком у процесі розробки та проведення депозитної політики.
Кожен з етапів формування депозитної політики комерційного банку безпосередньо пов'язаний з іншими і є обов'язковим для формування оптимальної депозитної політики і правильної організації депозитного процесу.
Критерієм якості депозитів є їх стабільність. Чим більше стабільна частина депозитів, тим вище ліквідність банку, оскільки в цій частині акумульовані ресурси не залишають банк. Збільшення стабільної частини депозитів знижує потребу банку в ліквідних активах, так як припускає возобновляемость зобов'язань банку.
Одним з напрямків процентної політики комерційного банку є розрахунок вартості всіх ресурсів і депозитних операцій.
Для цього необхідно:
встановити прийнятний відсоток за вкладами (депозитами);
вивчити динаміку процентної ставки за залученими ресурсами;
розрахувати реальну вартість ресурсів в умовах інфляції;
проаналізувати зміни процентного витрати за залученими ресурсами в загальному обсязі витрат банку.
Процентні ставки за вкладами встановлюють кредитні організації за угодою з клієнтами з урахуванням вимог Цивільного кодексу Російської Федерації. Кредитна організація не має права в односторонньому порядку змінювати процентні ставки по депозитах і терміни дії цих договорів з клієнтами, за винятком випадків, передбачених Федеральним законом Про банки і банківську діяльність або договором з клієнтом. Положенням Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) про порядок обчислення відсотків встановлено, що дохід за вкладом виплачується вкладникові у грошовій формі у вигляді відсотків, що нараховуються банком на залишок заборгованості за основним боргом на початок операційного дня. При закритті рахунків клієнтів банку відсотки нараховуються до дня фактичного закриття рахунку.
При нарахуванні відсотків в розрахунок приймається величина процентної ставки, фактична кількість днів, на яку залучаються кошти. Для вкладника, що вибирає банк з метою розміщення коштів, визначальним (за інших рівних умов) може стати порядок розрахунку величини відсотка. Справа в тому, що при обчисленні його банки виходять з точної кількості днів у році (365 або 366).
На завершення даного питання необхідно відзначити, що процентна політика є невід'ємною частиною формування депозитної політики комерційного банку. Це полягає в дотриманні ряду принципів, на яких має базуватися оптимальна процентна політика банку. Серед них, в першу чергу, слід назвати принцип диференціації відсотка залежно від терміну зберігання та розміру заощаджень, принцип соціальної диференціації відсотка за вкладами, принцип забезпечення рентабельності банківської діяльності та принцип збереження та захисту заощаджень вкладників. При формуванні ефективної процентної і депозитної політики банку потрібне поєднання всіх цих принципів.
. 3 Сучасний стан системи страхування вкладів ...
