домість обліку руху матеріалів за 3 квартал 2013 НаіменованіеЕденіца ізмереніяОстаток на початок періодаПоступленіеРасходОстаток на кінець периодаЦенаКол-воСуммаЦенаКол-воСуммаЦенаКол-воСуммаЦенаКол-воСуммаПряжа шерстянаякг250,0015375054,2420010847,46250,00102500,0093,22353262,71Доставка пряжі шерстяной56,61200474,58250,0051250,0093,22504661,0256,6120011322,0393,22151398,31
Разом по пряжі вовняної: 15375025015983,0523016470,3435 3262,71Пряжа сінтетіческаякг10,002020025,421002542,3710,0020200,0025,421002542,37
Разом по пряжі синтетичної: 202001002542,371202742,37 Пакети упаковочныешт1,501001509,534003813,561,505075,003,3970237,293,39120406,781,505075,009,534003813,563,3950169,49
Разом по пакетам пакувальним: 1001505204220,345504133,0570229,60 Канцтовари152,5450,00102,5422745,7623345,763492,31
Таблиця 5
Розрахунок залишків матеріалів у виробництві (НЗВ) на кінець 3 кварталу 2013 по ТОВ «Надія» по светрів
Найменування матеріалаОстаток на початок періодаПоступленіе матеріалу за періодРасход матеріалу по нормамОстаток на кінець периодаКол.СуммаКол.СуммаКол.СуммаКол.Сумма123456789Пряжа шерстяная153750,0023016470,3422015754,24254466,1Пакети упаковочные2075,00270209,122201704,689100462,43ИТОГО:3825,0018562,4617458,934928,53
Таблиця 5
Розрахунок залишків матеріалів у виробництві (НЗВ) на кінець 3 кварталу 2013 по ТОВ «Надія» по шапках
Найменування матеріалаОстаток на початок періодаПоступленіе матеріалу за періодРасход матеріалу по нормамОстаток на кінець периодаКол.СуммаКол.СуммаКол.СуммаКол.Сумма123456789Пряжа сінтетіческая20200,001202742,37851942,5155999,86Пакети упаковочние5075,002802040,931701239,14160876,79ІТОГО: 4783,313181,651876,65
Розрахунок пропорційних (прямих) витрат за звітний період проводиться в таблицях 7,8
Таблиця 7
Пропорційні витрати на виробництво светрів за 3 квартал 2013 по ТОВ «Надія»
НаіменованіеОстаток на початок періодаОбщіе витрати періодаРасходи, що включаються в себестоімостьОстаток на кінець періодаСумма, руб.Сумма, руб.Сумма, руб.Сумма, руб.12345Матеріальние затрати0,0018562,4617458,931103,53Трудовие затрати0,00143000, 00143000,000,00Прочіе затрати0,0014840,1413957,90882,24Ітог0,00176402,60174416,831985,77
Таблиця 8
Пропорційні витрати на виробництво шапок за 3 квартал 2013 по ТОВ «Надія»
НаіменованіеОстаток на початок періодаОбщіе витрати періодаРасходи, що включаються в себестоімостьОтсаток на кінець періодаСумма, руб.Сумма, руб.Сумма, руб.Сумма, руб.12345Матеріальние затрати0,004783,313181,651601,65Трудовие затрати0,00265200, 00265200,000,00Прочіе затрати0,0023759,2415803,6387955,60Ітог0,00293742,55284185,2909557,26
Розподіл загальновиробничих витрат за видами продукції, що випускається виробляється у таблиці 9.
Таблиця 9
Розподіл загальновиробничих витрат за 3 квартал 2013 по ТОВ «Надія»
Види готової продукцііНачісленная зарплата працівників основного виробництва, руб.Общепроізводственние расходиСумма, руб.%1234Свитера110000,0011840,1435,03Шапки204000,0021959,8664,97Итог314000,0033800,00100
Розрахунки з постачальниками і покупцями відображені в таблицях 10 і 11.
Таблиця 10
Облік розрахунків з постачальниками за 3 квартал 2013 р ТОВ «Надія»
Найменування організацііЗадолженность на початок періоду, руб.Поставка, р?? б.Оплата, руб.Задолженность на кінець періоду, руб.Сумма, вкл. НДСНДССумма, вкл. НДСНДССумма, вкл. НДСНДССумма, вкл. НДСНДС123456789ООО СВІТЛО 5870,00895,420,000,000,000,005870,00895,42за електроенергію15050,002295,765600,001152,000,000,0020650,003447,76База №34000,00610,1712800,001952,5412800,001952,544000,00610,17АО laquo ; КЛЮЧ 0,000,004500,00686,440,000,004500,00686,44ООО laquo;ДОМraquo;0,000,003000,00457,630,000,003000,00457,63Итог24920,003801,3625900,004248,6112800,001952,5438020,006097,42
Таблиця 11
Облік розрахунків з покупцями за 3 квартал 2013 р ТОВ «Надія»
Найменування організацііЗадолженность на початок періоду, руб.Поставка, руб.Оплата, руб.Задолженность на кінець періоду, руб.Сумма, вкл. НДСНДССумма, вкл. НДСНДССумма, вкл. НДСНДССумма, вкл. НДСНДС123456789ООО laquo;СПОРТraquo;112500,0017161,02945000,00144152,54945000,00144152,54112500,0017161,02Итог112500,0017161,02945000,00144152,54945000,00144152,54112500,0017161,02
Розрахунки з підзвітними особами представлені в таблиці 12.
