бросовісним покупцям, грамотно будувати лімітну і тарифну політику при здійсненні товарного кредитування.
Укладаючи договір факторингу, компанії виключають ризики, пов'язані з поставкою товарів у кредит: ризик неотримання платежу від покупця в строк; ризик несплати товару; ризик різкої зміни ринкової вартості грошових ресурсів; ризик зміни курсу долара в період відстрочки платежу по поставці.
При роботі з факторинговою компанією у постачальника з'являється незалежний контролер, який дозволяє звести втрати від продажів у кредит до мінімуму. Така організація збуту продукції, коли менеджер з продажу відповідає і за продажі, і за своєчасний прихід грошей на розрахунковий рахунок, містить у собі протиріччя. Відповідно, передаючи функції контролю за платежами факторингової компанії, постачальник отримує можливість незалежного контролю за станом своєї дебіторської заборгованості і може зосередитися на основних завданнях бізнесу: виробництві та реалізації продукції. Закономірне питання: а чи не зіпсує факторингова компанія відносини постачальника і покупця? Практика показує, що покупці, спочатку налаштовані на обман постачальника, відмовляються від переходу на факторингове обслуговування, ті ж покупці, хто оплачує свої поставки у відповідності з договірними умовами, в більшості випадків і не помічають присутності факторингової компанії. Таким чином, адміністративне управління дебіторською заборгованістю включає в себе:
) перевірку платіжної дисципліни та ділової репутації діючих та потенціально покупців постачальника;
) щоденний моніторинг стану дебіторської заборгованості;
) управління заборгованістю покупців;
) установку і оновлення лімітів фінансування на дебіторів (рекомендаційні ліміти відвантажень). [15]
У таблиці 1.2 факторинг порівнюється з кредитом й овердрафтом.
Таблиця 1.2 - Відмінність фінансування при факторингу від інших кредитних продуктів
ФакторінгКредітОвердрафтФакторінговое фінансування компенсується з коштів, що надходять від дебіторів кліентаКредіт повертається Банку заемщікомОвердрафт повертається Банку заемщікомФакторінговое фінансування виплачується на строк фактичної відстрочки платежу (до 90 календарних днів) Кредит видається на фіксований термін, як правило, до 1 годаПрі отриманні овердрафту встановлюються жорсткі терміни користування траншем, як правило, не перевищують 30 днейФакторінговое фінансування виплачується в день поставки товараКредіт виплачується в обумовлений кредитною угодою деньСрок дії договору з відновлюваної кредитної лінії не може перевищувати 3-6 месяцевПрі факторингу перехід компанії на розрахунково-касове обслуговування до Банку не требуетсяКредіт передбачає перехід позичальника на розрахунково-касове обслуговування в БанкОвердрафт передбачає перехід позичальника на розрахунково-касове обслуговування в БанкДля факторингового фінансування ніякого забезпечення не требуетсяКредіт, як правило, видається під заставу і передбачає обороти по розрахунковому рахунку, адекватні сумі займаОвердрафтом передбачено підтримку певного обороту (5:1) по розрахунковому рахунку. Забезпечення у вигляді застави не требуетсяРазмер фактичного фінансування не обмежений і може безмежно збільшуватися в міру зростання обсягу продажів кліентаКредіт видається на заздалегідь обумовлену суммуЛіміт овердрафту встановлюється з розрахунку 15 - 30% від місячних кредитових надходжень на розрахунковий рахунок заемщікаФакторінговое фінансування погашається в день фактичної оплати дебітором поставленого товараКредіт погашається в заздалегідь обумовлений деньВсе кредитові надходження автоматично списуються з розрахункового рахунку в погашення овердрафту та відсотків по немуФакторінговое фінансування виплачується автоматично при наданні накладної і рахунків-фактуриДля отримання кредиту необхідно оформляти величезна кількість документов.Для отримання овердрафту необхідно оформляти велику кількість документов.Факторінговое фінансування триває бессрочноПогашеніе кредиту не гарантує отримання новогоПогашеніе овердрафту не гарантує отримання новогоФакторінговое фінансування супроводжується сервісом, який включає в себе: управління дебіторською заборгованістю, покриття ризиків, пов'язаних з поставками на умовах відстрочення платежу, консалтинг та багато другоеПрі кредитуванні крім надання коштів клієнту і РКО Банк не робить позичальника будь-або додаткових услугПрі овердрафте крім надання коштів клієнту і РКО Банк не робить позичальника будь-яких додаткових послуг
Підводячи підсумок, можна зробити висновок, що факторингові технології дозволяють поліпшити платіжну дисципліну покупців, мотивуючи їх розраховуватися з постачальниками своєчасно. Це знижує обсяг простроченої заборгованості. При цьому системи управління ризиками, використовувані Фа...
