початку розглядаються документи Позичальника. Основна мета аналізу документів на отримання кредиту - визначити здатність і готовність позичальника повернути испрашиваемую позику у встановлений строк і в повному обсязі.
Позичальник представляє до банку такі документи:
. Юридичні документи:
а) реєстраційні документи: статут організації; установчий договір; рішення (свідоцтво) про реєстрацію (нотаріально завірені копії);
б) картка зразків підписів і печатки, завірена нотаріально (перший примірник);
в) документ про призначення на посаду особи, яка має право діяти від імені організації при веденні переговорів і підписанні договорів, або відповідна довіреність (нотаріально завірена копія);
г) довідка про паспортні дані, прописку та місце проживання керівника і головного бухгалтера організації-позичальника.
. Бухгалтерська звітність в повному обсязі, завірена податковою і?? спекція, станом на дві останні звітні дати, з розшифровками наступних статей балансу (на останню звітну дату): основні засоби, виробничі запаси, готова продукція, товари, інші запаси і витрати, дебітори і кредитори (по найбільш великим сумам);
. За останні три місяці - копії виписок з розрахункового і валютних рахунків на місячні дати і по найбільших надходженням протягом зазначених місяців.
. Станом на дату надходження запиту на кредит: довідка про отримані кредити з додатком копій кредитних договорів.
. Лист - клопотання про надання кредиту (на бланку організації з вихідним номером) з короткою інформацією про організацію та її діяльності, основних партнерах і перспективи розвитку.
Реєстраційні документи підтверджують спроможність позичальника як юридичної особи. Принциповим моментом є визначення прав особи, ведучого переговори і підписує кредитний договір з банком, на вчинення дій від імені організації. Ці права встановлюються на підставі відповідного положення статуту позичальника і документа про призначення на посаду згідно з процедурою, викладеною в статуті.
Бухгалтерська звітність дає можливість проаналізувати фінансовий стан позичальника на конкретну дату. Разом з тим дана методика не завжди прийнятна для банку в якості основи для рішення про надання кредитних ресурсів підприємству з цілого ряду причин:
. Фінансове становище Позичальника в більшості випадків не є визначальним фактором при оцінці інвестиційних проектів. Як відомо, поряд з номінальним одержувачем кредитних ресурсів в число основних учасників інвестиційних проектів, визначальних успіх реалізації останніх входять: спонсор (організатор) проекту, підрядчики, постачальники обладнання, експлуатуюча організація (оператор), постачальники сировини і матеріалів, покупці продукції і цілий ряд інших учасників. Більш того, по ряду схем офіційним Позичальником є ??спеціально новостворена структура, свідомо має нульовий баланс і відсутність будь-яких оборотів за рахунками.
. Відповідно до міжнародної практики початку фінансування інвестиційних проектів обов'язково передує підготовка кваліфікованого ТЕО проекту, його технічна і фінансова експертиза з використанням міжнародної методики з обов'язковим аналізом руху потоків готівки при різних, в т.ч. при свідомо песимістичних сценаріях реалізації проекту.
. При залученні іноземних кредитів на цілі інвестиційного фінансування для іноземного кредитора (інвестора) визначальне значення мають такі фактори як: юридичний і організаційно-правовий статус Позичальника, наявність прийнятних гарантій (від визнаних російських банків, урядові гарантії та ін.), Наявність необхідних висновків міжнародних аудиторів , сприятливі результати аналізу руху потоків готівки та фінансової стійкості проекту.
. Велике значення також мають такі показники як: кредитна історія Позичальника, репутація і кваліфікація керівників Позичальника, арбітражна історія Позичальника, наявність і результати аудиторських перевірок.
1.3 Фінансові обчислення
Сума, т.руб.Дата нач.Дата конеч.Время, годиВремя в дняхСтавкаЧісло наблюденійSTнТкТлетТднim120005.01.0212.11.04490506
Завдання 1.
Банк видав позику розміром S руб. Дата видачі позики Тн, повернення - Тк. День видачі та день повернення вважати за один день. Відсотки розраховуються за простою відсоткової ставці i% річних. Знайти:
а) точні відсотки з точним числом днів позики;
б) звичайні відсотки з точним числом днів позики;
в) звичайні відсотки з наближеним числом днів позики.
Р...
