йнятність ризику. З цією метою спочатку виділимо певні області, або зони, ризику в Залежно від величини втрат.
Область, в якій втрати не очікуються, назвемо безризиковою областю, їй відповідають нульові або негативні втрати.
Під зоною допустимого ризику розуміється область, в межах якої даний вид підприємницької діяльності зберігає свою економічну доцільність, тобто втрати є, але вони менше очікуваного прибутку. Межі зони допустимого ризику відповідають рівню втрат, рівному розрахункового прибутку від підприємницької діяльності.
Наступна, більш небезпечна область називається зоною критичного ризику. Це область, яка характеризується можливістю втрат у розмірі понад величини очікуваного прибутку і аж до величини повної розрахункової, очікуваної виручки від підприємництва. Інакше кажучи, зона критичного ризику характеризується небезпекою втрат, які свідомо перевищують очікуваний прибуток і в межі можуть призвести до невідшкодованої втраті всіх коштів, вкладених підприємцем у справу. В останньому випадку підприємець не тільки не отримує від угоди ніякого доходу, але і несе збитки в сумі всіх безплідних витрат.
Крім критичного доцільно розглядати ще більш страхітливий - катастрофічний ризик. Зона катастрофічного ризику представляє собою область втрат, які за своєю величиною перевершують критичний рівень і в межі можуть досягати величини, дорівнює майновому стану підприємця. Катастрофічний ризик здатний призвести до краху, банкрутства, повного краху підприємства, його закриття і розпродажі майна. До категорії катастрофічного слід відносити (поза Залежно від майнового або грошового збитку) ризик, пов'язаний з прямою небезпекою для життя людей або з виникненням екологічних катастроф. Втрати, перевищують майновий стан підприємця, не розглядаються, так як їх неможливо стягнути.
Ймовірності певних рівнів втрат є важливими показниками, що дозволяють висловити судження про очікуваний ризик і його прийнятності. Побудовану криву розподілу ймовірностей втрат прибутку можна назвати кривою ризику. Так, скажімо, якщо ймовірність катастрофічної втрати виражається показником, що свідчить про відчутну загрозу втрати всього стану (наприклад, при його значенні, рівному 0,2), то розсудлива, обережний підприємець свідомо відмовиться від такої справи, не піде на подібний ризик.
Таким чином, якщо при оцінці ризику підприємницької діяльності вдається побудувати не всю криву ймовірностей ризику, а тільки встановити характерні точки - ймовірність нульових втрат, найбільш ймовірний рівень ризику та ймовірності допустимої критичної, катастрофічною втрати, - завдання оцінки можна вважати успішно вирішеною. Значення цих показників, в принципі, достатньо, щоб в переважній більшості випадків йти з відкритими очима на обгрунтований ризик.
У числі прикладних способів оцінки ризику виділимо статистичний, експертний, розрахунково-аналітичний.
Суть статистичного способу полягає в тому, що вивчається статистика втрат, що мали місце в аналогічних видах підприємницької діяльності, встановлюється частота появи певних рівнів втрат. Якщо статистичний масив достатньо багатий і представницький, то частоту виникнення даного рівня втрат можна в першому наближенні прирівняти до ймовірності їх виникнення і на цій основі побудувати криву ймовірностей втрат, яка і є шукана крива ризику.
Зазначимо одне важливе обставина. Визначаючи частоту виникнення деякого рівня втрат шляхом ділення числа відповідних випадків на їх загальне число, слід включати в загальне число випадків і ті підприємницькі угоди, в яких втрат не було, а мав місце виграш, тобто перевищення розрахункового прибутку. Інакше показники ймовірностей втрат і загрози ризику виявляться завищеними.
Експертний спосіб, відомий під назвою методу експертних оцінок, стосовно до підприємницького ризику може бути реалізований шляхом обробки думок досвідчених підприємців або фахівців. Найбільш бажано, щоб експерти дали свої оцінки ймовірностей виникнення певних рівнів втрат, по яких потім можна було б знайти середні значення експертних оцінок і з їх допомогою побудувати криву розподілу ймовірностей.
Можна навіть обмежитися отриманням експертних оцінок, ймовірностей виникнення певного рівня втрат у чотирьох характерних точках, тобто встановити експертним чином показники найбільш ймовірних, допустимих, критичних та катастрофічних втрат, маючи на увазі, як їх рівні, так і ймовірності. За цим чотирьом характерних точках нескладно відтворити орієнтовно всю криву розподілу ймовірностей втрат. Звичайно, при невеликому масиві експертних оцінок графік частот недостатньо представницький, а криву ймовірностей виходячи з такого графіка, можна побудувати лише суто приблизно. Але все ж певне уявлення про ризик і характеризують його показниках можна отримати, а це вже значно краще, ніж не знати нічого.
Розрахунково-аналітичні методи побудови кривої розподілу ймовірностей втрат і оцінки на цій осн...
