хунку на розрахунково-касове обслуговування;
• відсутності вимог до розрахункового рахунку протягом півроку;
• наявності постійних оборотів по розрахунковому рахунку;
• бездоганною кредитною історії;
• стійкого фінансового положення.
Для обліку заборгованості позичальника перед банком за кредитуванню в режимі овердрафту банки відкривають позичкові рахунки. Всі вступники на розрахунковий рахунок позичальника грошові кошти спрямовуються на погашення наявної перед кредитором заборгованості. Для надання овердрафту клієнт, як правило, представляє в банк пакет документів, що складається з:
• анкети ссудополучателя;
• балансу грошових доходів і витрат;
• техніко-економічного обгрунтування;
• копії балансів на останню звітну дату;
• проекту додаткової угоди про кредитування рахунку (про овердрафт);
• копії форми № 2 (звіт про прибутки і збитки за останній звітний період);
• довідок з інших банків, де у клієнта також відкриті рахунки, про кредитових оборотах за останні 6 місяців;
• довідок з інших банків (за наявності у них рахунків клієнта) про наявність або відсутність заборгованості за кредитами, відсотками та перед бюджетом.
На підставі поданих документів та наявної в банку додаткової інформації банки аналізують фінансовий стан клієнта і роблять висновки про його поточному фінансовому становищі.
При аналізі фінансового стану банк звертає особливу увагу на наступні аспекти роботи клієнта:
• сфера діяльності клієнта;
• структура надходження на рахунок (джерела надходжень, їх диверсифікованість, частота надходжень і загальна динаміка);
• наявність і регулярність податкових платежів;
• оцінка кредитної історії клієнта;
• періодичність виникнення вимог до розрахункового (поточного) рахунку клієнта, їх структура (бюджетна, товарна картотека і пр);
• наявність рахунків клієнта в сторонніх кредитних організаціях, співвідношення оборотів по них з оборотами за рахунком у філії;
• при проведенні аналізу групи компаній виявляється структура групи і визначаються фінансові потоки між учасниками групи.
У тому випадку, якщо в банку виноситься позитивне рішення про надання овердрафту, то проводиться розрахунок ліміту овердрафту. Ліміт овердрафту являє собою максимально можливу суму боргу позичальника перед банком за кредитом, наданим за овердрафтом.
Встановлений банком ліміт овердрафту підлягає постійному моніторингу. Крім того, банки відстежують розмір кредитових оборотів рахунка, по якому встановлено овердрафт, проводять періодичну перевірку фінансового стану клієнта, аналізують надходження вимог до даних рахунках. У додатковій угоді про овердрафт має бути обумовлено право банку при виникненні простроченої заборгованості зі сплати будь-яких платежів за овердрафтом, накладення арешту на грошові кошти клієнта в безакцептному порядку списувати кошти з будь-якого рахунку клієнта в цьому банку і інших кредитних організаціях.
Поточний аналіз фінансового стану клієнта, що проводиться в Протягом періоду дії угоди про овердрафт, може свідчити про поліпшення платоспроможності клієнта. У такій ситуації банки можуть збільшити ліміт овердрафту, якщо позичальник відчуває потребу в цьому і дає згоду на подібне збільшення.
При наданні кредиту у формі овердрафту банки отримують дохід у вигляді:
• відсотків за користування позиковими засобами, які обчислюються виходячи з дебетового сальдо за рахунком за фактичне час користування овердрафтом;
• комісійної плати за можливість користування овердрафтом. Розмір комісійної винагороди визначається за домовленістю сторін. p> При виникненні простроченої заборгованості за овердрафтом які у погашення грошові кошти клієнта, як правило, направляються в першу чергу на погашення комісії за овердрафт, а потім на погашення відсотків і основного боргу.
Задача
В
При формуванні статутного капіталу комерційного банку підприємство "Топаз" для придбання акцій використовувало грошові кошти, отримані за кредитним договором. Чи правомірно це? Вказати які обмеження діють для формування статутного капіталу. Відповідь обгрунтуйте з погляду законодавства.
Відповідно до статті 11 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність "№ 395-1 від 02.12.1990 (в редакції від 01.01.2008), статутний капітал кредитної організації складається з величини вкладів її учасників і визначає мінімальний розмір майна, що гарантує інтереси її кредиторів.
Мінімальний розмір статутного капіталу знову реєстрованого банку на день подання клопотання про державну реєстрацію та видачу ліцензії на здійснення банківських операцій встановлюється в сумі рубльового еквіваленту 5 мільйонів євро. Мінімальний розмір статутного капіталу знову реєстрованої небанківської кредитної організації на день поданн...
