изику.
Факторингове обслуговування найбільш ефективно для малих і середніх підприємств, які традиційно відчувають фінансові труднощі через несвоєчасне погашення боргів дебіторами та обмеженості доступних для них джерел.
Факторинг - це викуп платіжних вимог у постачальника товарів (послуг). Мета факторингу - усунення ризику, що є невід'ємною частиною будь-якої кредитної операції. У країнах з розвиненою ринковою економікою серйозна увага приділяється дотриманню термінів платежів. Діяльність фокторінгових компаній і банківських факторингових відділів якраз покликана вирішувати проблеми ризиків і термінів платежів у відносинах між постачальниками і покупцями і надавати цим відносинам більшу стійкість.
Джерелами формування коштів для факторингу є власні кошти банку (прибуток, фонди), залучені і позикові кошти. Співвідношення між власними і невласними коштами встановлюється правлінням банку. p> При вирішенні питання про те, чи буде факторинговий відділ укладати договір про факторингове обслуговування з постачальником, необхідно отримати інформацію про наступному:
-чи виробляє фірма продукцію, що користується попитом, або надає Чи вона послуги високої якості, чи виконує роботу на високому рівні;
-які темпи зростання виробництва і стійкі чи їх перспективи;
-наскільки кваліфікований управлінський персонал фірми;
-налагоджений чи внутрішній контроль;
-наскільки твердо визначені умови торгівлі з контрагентами.
Слід однак врахувати, що факторингові операції не проводяться:
-за борговими зобов'язаннями приватних осіб;
-за вимогами, що пред'являються бюджетним організаціям;
-за зобов'язаннями підприємств, організацій, знятих банком з кредитування або оголошених неплатоспроможними;
-за зобов'язаннями філій або відділень підприємств, організацій;
-якщо оплата роботи проводиться поетапно або авансом у випадку компенсаційних або бартерних угод по договорах про продаж, відповідно до яких покупець має право повернути товар протягом певного часу, а також при умови післяпродажного обслуговування.
Факторинг передбачає постійні відносини між банком і постачальником, оскільки передбачає спостереження і контроль за фінансовим станом постачальника, а також платоспроможністю його покупців.
Російські підприємства використовують факторинг вкрай рідко - у випадку гострої необхідності отримання кредиту на сверхкороткий термін. Це пов'язано насамперед з тим, що в Росії широко поширена передоплата за товар і не розвинений комерційний (товарний) кредит як високоризикованих. До того ж факторинг в сучасному варіанті тільки з'явився на російському ринку і поки недостатньо оцінені можливості його як фінансового інструменту.
Проте досвід зарубіжних країн і ряд переваг експортного факторингу по порівнянні з іншими формами розрахунків у міжнародній торгівлі дозволяють прогнозувати зростання його популярності серед російських експортерів. br/>
Наступною перспективною формою нетрадиційного банківського кредитування є лізинг. Лізинг - це кредитування відносин орендодавців і арендополучателей у зв'язку з експлуатацією технологічного обладнання. p> Лізинг являє собою договір оренди, що передбачає надання лізингодавцем (орендодавцем) належних йому устаткування, машин, ЕОМ, оргтехніки, транспортних засобів, споруд виробничого, торговельного та складського призначення лізингоотримувачу (орендарю) у виключне користування на встановлений термін за певну винагороду - орендну плату, яка включає процентну ставку, що закриває вартість залучення коштів орендодавцем на грошовому ринку з урахуванням необхідного прибутку банку і амортизацію майна.
Лізингодавець і лізингоотримувач оперують з капіталом не в грошовій, а у виробничій формі, що зближує лізинг з інвестуванням.
Лізингові операції прирівнюються до кредитних з усіма витікаючими з цього правами і нормами державного регулювання. Однак від кредиту лізинг відрізняється тим, що після закінчення його терміну та виплати всієї обумовленої суми договору об'єкт лізингу залишається власністю лізингодавця (якщо договором не передбачено викуп об'єкта лізингу за залишкової вартості або передача у власність лізингоодержувача). При кредиті ж банк залишає за собою право власності на об'єкт як заставу позички. p> Економічна сутність лізингу робить його застосування найбільш ефективним в галузях, що випускають продукцію високого ступеня готовності, збут якої багато чому визначається її конкурентоспроможністю і наявністю засобів у користувача цієї продукції. p> Лізингові операції можуть бути двох видів: оперативний лізинг і фінансовий лізинг.
Оперативний лізинг увазі лізингові контракти, укладаються на короткий і середній термін (звичайно коротше амортизаційного періоду), згідно з якими орендарю надається (при дотриманні певного терміну) право в будь який інший час розірвати договір. Як правил...
