тільки виявлення зон ризику, але також практичних вигод і можливих негативних наслідків для банку, пов'язаних з цими зонами.
Для ідентифікації ризику, як і інших елементів системи управління ним, велике значення має хороша інформаційна база, складається із збору та обробки відповідної інформації. Справа в тому, що відсутність відповідної інформації - важливий фактор будь-якого ризику.
Для оцінки ступеня ризику використовується якісний і кількісний аналіз.
Якісний аналіз - це аналіз джерел і потенційних зон ризику, визначених його чинниками. Тому якісний аналіз спирається на чітке виділення факторів, перелік яких специфічний для кожного виду банківського ризику. У наступних розділах цим факторам приділяється велика увагу. Модель якісного аналізу показується на прикладі аналізу кредитного портфеля банку.
Кількісний аналіз ризику має на меті чисельно визначити, тобто формалізувати ступінь ризику. У кількісному аналізі можна виділити умовно декілька блоків:
• вибір критеріїв оцінки ступеня ризику;
• визначення допустимого для банку рівня окремих видів ризику;
• визначення фактичного ступеня ризику на основі окремих методів;
• оцінка можливості збільшення або зниження ризику в надалі.
Критерії оцінки ступеня ризику можуть бути як загальними, так і специфічними для окремих видів ризику.
Найбільш розроблені в економічній літературі критерії оцінки кредитного ризику, які відомі, як правила В«сіВ»: репутація позичальника, здатність запозичати кошти, здатність заробити кошти для погашення боргу в ході поточної діяльності, капітал позичальника, забезпечення кредиту, умови кредитної операції, контроль (відповідність операції законодавчій базі і стандартам).
Можна виділити критерії оцінки та інших видів ризику:
• процентний ризик: вплив руху відсотка за активними і пасивними операціями на фінансовий результат діяльності банку, тривалість окупності операції за рахунок процентного доходу, ступінь чутливості активів і пасивів до зміни процентних ставок в даному періоді;
• операційний ризик: вплив якості персоналу на результати роботи банку; ступінь ошібаемості при здійсненні операцій, пов'язана з організацією і технологією виробничого процесу в банку; вплив зовнішніх факторів на помилковість прийнятих рішень;
• ризик незбалансованої ліквідності: якість активів і пасивів, відповідність структури активів і пасивів за сумами, строками, ступеня ліквідності і затребуваності.
Допустимий розмір ризиків різного виду повинен фіксуватися через стандарти (ліміти та нормативні показники), що відображаються в документі про політиці банку на майбутній період. Ці стандарти визначаються на основі бізнес-плану. До їх числа можна віднести:
• частку окремих сегментів у портфелі активів банку, кредитному портфелі, торговельне та інвестиційних портфелях;
• співвідношення кредитів і депозитів; рівен...
