забезпечені і незабезпечені, які у свою чергу можуть бути персональними і банківськими; від специфіки кредиторів - Банківські, державні, комерційні (фірмові), кредити страхових компаній і приватних осіб, консорціональной (синдиковані), які структуруються на клубні (Де число кредиторів обмежена) і відкриті (участь у ньому може взяти будь банк або підприємство); від видів дебіторів - сільськогосподарські, промислові, комунальні, персональні; від напрямку використання - споживчі, промислові, на формування оборотних коштів, інвестиційні, сезонні, на усунення тимчасових фінансових труднощів, проміжні, на операції з цінними паперами, імпортні і експортні; за розміром - дрібні, середні, великі; за способом надання - Вексельні, за допомогою відкритих рахунків, сезонні, консигнації. p> У міру розвитку кредитних відносин в ринковій економіці зарубіжних країн коло критеріїв оцінки якості позик також розширювався. В даний час він охоплює більше 10 позицій. До числа основних з них відносяться: призначення та вид позики; її розмір, строк і порядок погашення; ступінь кредитоспроможності клієнта, його галузева приналежність і форма власності; характер взаємовідносин позичальника з банком; ступінь інформованості про нього банку; обсяг і кількість забезпечення повернення позики.
У Росії число критеріїв оцінки якості позичок поки обмежена. Виходячи з рекомендацій ЦБР, в даний час застосовується два головні критерії : ступінь забезпеченості повернення позики і фактичне стан з погашенням раніше виданих позичок. Вони відповідають змісту першого етапу управління кредитним портфелем.
З точки зору забезпечення повернення позичок Банк Росії пропонує виділяти три групи кредитів, що розрізняються за ступенем ризику.
1. Перша група отримала назву "забезпечені позички". У неї включаються позики, що мають забезпечення у вигляді ліквідної застави, реальна (ринкова) вартість якого дорівнює позичкової заборгованості або перевершує її, або мають банківську гарантію, гарантію уряду РФ і суб'єктів РФ, або застраховані в установленому порядку.
2. Друга група - " недостатньо забезпечені позички" - охоплює позички, мають часткове забезпечення (за вартістю не менше 60% від розміру позики), але його реальна (ринкова) вартість або здатність реалізації сумнівна.
1. Третя група - незабезпечені позички. Вони або не мають забезпечення, або реальна (ринкова) вартість забезпечення менш 60% від розміру позики.
Другий критерій класифікації відображає фактичний стан із погашенням раніше виданих позичок. У цьому зв'язку виділяється 5 груп кредитів:
позички, що повертаються в термін;
позички з простроченою заборгованістю строком до 30 днів;
позички з простроченою заборгованістю від 30 до 60 днів;
позички з простроченою заборгованістю від 60 до 180 днів;
позички з простроченою заборгованістю понад 180 днів.
Залежно від величини кредитног...
