ми, прибутковості і так далі;
- концентрований кредитний портфель - характеризується високою питомою вагою кредитних операцій певного виду або однієї категорії кредитоотримувачів.
Кількісну характеристику дає валовий кредитний портфель, який визначається шляхом підсумовування строкової, пролонгованої, простроченої заборгованості за всіма активних кредитних операціях.
За типами клієнтури кредитний портфель банку можна розділити на клієнтський і міжбанківський портфель. Міжбанківський кредитний портфель являє собою сукупність кредитних вкладень в інші банки на певну дату. Клієнтський кредитний портфель включає в себе кредитну заборгованість інших клієнтів - державних комерційних підприємств, приватного сектора, фізичних осіб, небанківських фінансових організацій.
Клієнтський та міжбанківські кредитні портфелі істотно різняться між собою за ступенем ризику, рівнем прибутковості, за видами кредитів, які включаються до склад портфелів. Розміщення коштів в кредити на міжбанківському ринку має менший ризик не повернення кредиту, ніж кредитування клієнтів. У той же час і доходи, одержувані банком на цьому ринку, як правило, менше, ніж при кредитуванні клієнтів. Отже, банку при формуванні кредитного портфеля необхідно взаємопов'язувати поняття ризику і прибутковості, знаходячи оптимальне поєднання для даного моменту часу і конкретної ситуації. Портфельний підхід передбачає максимізацію корисності, тобто зростання прибутковості кредитних вкладень при одночасній мінімізації ризиків.
Клієнтський кредитний портфель по виду кредитоотримувачів підрозділяється на діловій, що представляє залишок заборгованості за кредитними операціями з юридичними особами, і персональний, що представляє залишок заборгованості за кредитними операціями з фізичними особами. Виділяють також роздрібний портфель - сукупність вимог банку до фізичних особам і індивідуальним підприємцям, що відповідає певним умовам.
Кредитні вкладення, складові ділової клієнтський кредитний портфель, класифікуються:
- за типами контрагентів: на кредити небанківським фінансовим організаціям, комерційним і некомерційним організаціям, індивідуальним підприємцям, органам державного управління;
- за видами кредитних операцій: на кредити, факторинг, лізинг, операції з використанням векселів, кошти, надані за операціями "Репо", кошти, перераховані в якості забезпечення виконання зобов'язань, сповнені за клієнта зобов'язання;
- за галузевою приналежності клієнта: кредити промисловості, сільському господарству, будівництву, торгівлі та громадського харчування, житловому та комунальному господарству;
- за способом забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором: забезпечені тим чи іншим видом застави, гарантій, поручительств і не мають забезпечення (довірчі, бланкові).
Кредитний портфель банку за часом виникнення підрозділяється на потенційний і реальний.
За видами валют кредит...
