необхідністю подолання протиріч між постійним утворенням грошових резервів, що осідають в процесі обороту у підприємств різних форм власності, бюджету та населення, і використанням їх для потреб і потреб відтворення;
по-друге, необхідністю забезпечення безперервного процесу кругообігу капіталу в умовах функціонування численних галузей і підприємств з різною тривалістю кругообігу коштів;
по-третє, необхідністю комерційної організації управління підприємством в умовах ринку, коли на кожному підприємстві в процесі кругообігу індивідуального капіталу виникає потреба в додаткових сумах або, навпаки, тимчасово вивільняються грошові ресурси.
Велика роль кредиту в інвестиціях, у відтворенні основних фондів. Кредит дозволяє здійснювати капітальні вкладення ще до того, як господарюючий суб'єкт накопичить необхідну суму прибутку та амортизації для інвестицій у повному обсязі. Можливість залучення в потрібний момент позикового капіталу дозволяє підприємству реагувати на зміни техніки і технології, здійснювати витрати на придбання і використання новітніх наукових досягнень, що без кредиту для нього було б просто неможливим.
Слід звернути увагу на відмінність позичкового капіталу від грошей як таких, хоча він має грошову форму. Принципове, якісну відмінність позичкового капіталу від грошей полягає в тому, що він являє собою дійсно капітал, тобто вартість, що приносить додаткову вартість. У той же час гроші, будучи мірою вартості, засобом обігу, платежу і т.д., приросту вартості, не дають. Відмінність позичкового капіталу від грошей полягає і в тому, що маса позичкових капіталів у суспільстві значно перевищує кількість грошей, що у зверненні. Так, в США в кінці 1995 р. загальна сума державної та приватної заборгованості становила 20 трлн. дол, а маса готівки в обігу - близько 146 млрд. дол Пояснюється це тим, що одна і та ж грошова одиниця може неодноразово функціонувати як позичковий капітал1.
В
1.2. Класифікація банківського кредиту
В
Банківський кредит є однією з найбільш поширених форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику безпосередньо грошових коштів. Надається виключно спеціалізованими кредитно-фінансовими організаціями, що мають ліцензію на здійснення подібних операцій від центрального банку. У ролі позичальника можуть виступати тільки юридичні особи, інструментом кредитних відносин є кредитний договір або кре-дітно угоду. Дохід за цією формою кредиту поступає у вигляді позичкового відсотка або банківського відсотка, ставка якого визначається за згодою сторін з урахуванням її середньої норми на даний період і конкретних умов кредитування. Класифікується по ряду базових ознак. p> Терміни погашення.
• Онкольні позики (від англ. money of call-позика до запитання) , підлягають поверненню в фіксований термін після надходження офіційного повідомлення від кредитора. Він видається банком брокерам, дилерам і клієнтам для сверхкраткосрочних потреб і використовується, як правило, при біржових спекуляціях.
У Нині вони практично не використовуються не тільки в Росії, але і в більшості інших країн, оскільки вимагають відносно стабільних умов на ринку позикових капіталів і в економіці в цілому.
• Короткострокові позички, що надаються, як правило, на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника. Сукупність подібних операцій утворює автономний сегмент ринку позикових капіталів - грошовий ри-нок. Середній термін погашення по цьому виду кредиту звичайно не перевищує шести місяців. Найбільш активно застосовуються короткострокові позики на фондовому ринку, у торгівлі та сфері послуг, в режимі міжбанківського кредитування.
Короткострокові позички обслуговують поточні потреби позичальника, пов'язані з рухом оборотного капіталу. Короткостроковими позиками вважаються такі, термін повернення яких за міжнародними стандартами не виходить за межі одного року. Однак на практиці цей термін може бути неоднаковий, що визначається економічними умовами, ступенем інфляції. Так, в Росії 90-х років в силу значних інфляційних процесів до короткострокових позиках часто відносили позички з терміном до 3-6 місяців. p> Короткостроковий кредит служить одній з форм освіти і руху оборотного капіталу підприємств. Він сприяє формуванню їх оборотних фондів, підвищує платоспроможність і зміцнює їх фінансове становище. Короткостроковий кредит надається банками на освіту сезонних наднормативних запасів товарно-матеріальних цінностей, на сезонні витрати, пов'язані з виробництвом і заготівлею продукції, тимчасове заповнення нестачі оборотних коштів і т.д.
У сучасних вітчизняних умовах короткострокові кредити, що отримали однозначно домінуючий характер на ринку позикових капіталів, характеризується наступними відмінними ознаками:
а) коротшими термінами, що звичайно не пере...
