є особливо актуальною в зв'язку з глибоким технічним переозброєнням, що вимагає великих інвестицій. Кредит, таким чином, стимулює розвиток продуктивних сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення виробництва на основі досягнень науково-технічного прогресу.
Кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізації вироблених товарів, що особливо важливо на етапі становлення ринкових відносин.
Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, тобто перетворення прибутку в додаткові виробничі фонди, що веде до концентрації виробництва. Кредит стимулює розвиток продуктивних сил, прискорюючи формування джерел капіталу для розширення виробництва.
Таким чином, перехід України до ринкової економіці, подолання кризи та відновлення економічного зростання, підвищення ефективності функціонування економіки, створення необхідної інфраструктури неможливо забезпечити без використання і подальшого розвитку кредитних відносин.
Яким чином і звідки з'являються кошти, які можна використовувати в якості позикових ресурсів для задоволення потреб товаровиробників і держави?
Насамперед, вільні грошові кошти утворюються в процесі господарської діяльності підприємств. Підприємство отримує виручку від реалізованої продукції поступово, також частинами воно витрачає її на покупку сировини, палива, матеріалів. В результаті утворюються тимчасово вільні грошові кошти на рахунках підприємств і банків.
Підприємство розпорядженні тимчасово вільними грошовими ресурсами у вигляді невикористаних амортизаційних фондів. Справа в тому, що вартість основних фондів, якими володіє підприємство, переноситься на вироблені товари по частинах і також по частинах повертається до підприємств у грошовій формі. Витрачаються ці ресурси постійно, у міру поповнення, а значить, вони бувають тимчасово вільними.
Тимчасово вільними можуть бути грошові ресурси, які призначаються для заробітної плати робітникам і службовцям. Зарплата виплачується, як правило, два рази на місяць, в той час як надходження грошей за продану продукцію відбувається частіше. Це також створює умови для тимчасового вивільнення грошових коштів.
Значними можуть бути тимчасово вільні ресурси в ході виконання бюджету. Надходження грошових коштів до бюджету та їх витрачання не завжди збігаються в часі. У зв'язку з цим на якийсь період утворюються вільні залишки коштів, які також можуть бути використані тими, хто в цих ресурсах потребує.
Нарешті, джерелом тимчасово вільних ресурсів грошових коштів можуть стати грошові заощадження населення, утворені у нього в зв'язку з перевищенням доходів над поточними витратами, або просто не використані протягом якогось часу на поточні споживчі потреби і акумульовані банками. Заощадження обра-зуются в результаті розриву в часі процесів одержання населенням доходів та їх використання. На 1 січня 1999 р. населення Росії зберігало тільки в Ощадному банку 126,8 млрд. руб. і 1,3 млрд. дол Це становить 84,7% всіх вкладів у комерційних банках страни1. Пояснювати значні розміри заощаджень російського населення в період кризового стану економіки і зниження загального рівня доходів населення лише перевищенням його доходів над витратами навряд чи було б вірним. Проте це факт. Справа в тому, що цілі, причини, розміри, форми накопичення, зберігання та реалізації населенням заощаджень залежать від економічних, соціальних, демографічних, психологічних та інших факторів. Для нас у даному випадку важливо усвідомити, що грошові заощадження населення є тимчасово вільними грошовими ресурсами і можуть бути використані для цілей кредитування.
Потреба підприємств, організацій, населення також не буває рівномірною, вона в Залежно від господарської ситуації також коливається. У господарюючих суб'єктів зазвичай в обороті знаходиться сума власного капіталу. У періоди, коли потреба в коштах перевищує наявний мінімум, вона може задовольнятися за рахунок отримання позикових коштів. Це означає, що тимчасово вільні грошові кошти не залишаються невикористаними. Вони знаходять попит і залучаються з користю для справи в господарський оборот, що прискорює темпи відтворення і сприяє найбільш раціональному витрачанню всіх грошових коштів. Слід підкреслити, що в умовах ринкової економіки, особливо в період її стійкого зростання і пожвавлення її секторів, підвищення життєвого рівня, створюються об'єктивні передумови для збільшення як розмірів тимчасово вільних грошових коштів, так і особливо для збільшення масштабів потреб у кредитних ресурсах.
Об'єктивна необхідність існування, освіти і використання ресурсів для кредитування (або позичкового фонду) і конкретної форми його руху-кредиту викликається наступними обставинами:
по-перше,...
