Реферат Визначення та Формування обов'язкових резервів комерційнімі банками України

го резерву банку за Звітний період

Комерційні банки України здійснюють розрахунок обов'язкових резервів на підставі довідки про залучені кошти та їх Залишки на кореспондентському Рахунку (табл. 4.1.).

Для ее Заповнення в нашому прікладі пріймемо Такі вхідні дані:

норматив обов'язкового Резервування - 8%;

об'єктом Резервування є:

1) кошти других комерційніх банків;

2) кошти Держбюджет та місцевіх бюджетів;

3) кошти юридичних та фізічніх ОСІБ;

4) Цінні папери власного Боргу, емітовані банком;

звітний Период Резервування - 10 днів;

сума обов'язкового резерву за Попередній Звітний період без урахування покриття будь-Якими активами банку - 3400 тис.. грн.;

ОБСЯГИ обов'язкових резервів, Який має буті щоденно на початок Операційного дня на кореспондентському Рахунку банку в НБУ - 80% від суми обов'язкових резервів за Попередній Звітний період;

розмір та вид актівів, что могут зараховуватіся для покриття обов'язкових резервів у звітному періоді - 20% від суми коштів у касі.

Рядок 1 та 3 табліці 4.1. Заповнюють щоденно на підставі зведення балансу банку з урахуванням усіх філій.

Рядок 2 є Розрахунковим. Если норматив Резервування становіть 8%, то сума обов'язкового резерву:

за І-й день становіть:

34570 • 0,08 = 2765,6 (тис. грн.) p> за ІІ-й день: 34400 В· 0,08 = 2752 (тис. грн.) I т.д.

Національний банк ВСТАНОВИВ на І декаду січня ХХХХ р.. розмір актівів (20% від суми коштів у касі), что зараховуються на покриття обов'язкових резервів. Если Сума коштів у касі на І день звітного періоду становила 400 тис.. грн., то сума актівів на покриття резервів в перший день декада становіть: 400 В· 0,2 = 80 (тис. грн.) (Дів. рядок 4). Аналогічно розраховуються ці дані за подальші 9 днів. p> Щоденно на початок Операційного дня банк винен мати на кореспондентському Рахунку в НБУ суму в розмірі: 3400 х 0,8 = 2720 (тис. грн.) (Рядок 5 табл. 4.1). p> Для контролю за ЩОДЕННИЙ Залишки обчіслюється рядок 6: рядок 3 - рядок 5 (дів. табл. 4.1). p> Для контролю за Дотримання норми обов'язкового Резервування за Звітний період обчіслюється рядок 7:

Рядок 3 + рядок 4 - рядок 2. p> Висновок: За І декаду січня ХХХХ р.. Альфабанком Було Виконано Дотримання обов'язкових резервів згідно з Положенням про порядок визначення та Формування обов'язкових резервів для банків України.

Таблиця 1

Довідка про залучені кошти та їх Залишки на кореспондентському Рахунку АКБ Альфабанк за І декаду січня ХХХХ р.

Дні

показна-

ки (тис.грн.)

1

2

3

4

5

6

<...