нфактпланфакт12269022440929075730, 99 00Ітого: +364703665011521146102710211,00 -60
Ступінь виконання плану по валовій продукції (ВП) визначається:
,
де 1 - фактичний рівень, 0 - плановий
Для підприємства 1 ОВВП = 22440/22690 = 0,99
) Якщо план по валовій продукції виконано менш, ніж на 100%, то зміна чисельності робітників визначається:
,
де ССЧ - середньооблікова чисельність робітників.
У нашому випадку розраховуємо по даній формулі середньоспискову чисельність робітників для першого і четвертого підприємств.
Для першого: 73-75 * 0,99 = -2,
Для четвертого: 300-300 * 0,99 = 0
2) Якщо план виконано на 100%, то зміна чисельності робітників визначається:
В
У нашому випадку розраховуємо по даній формулі підсумкову середньоспискову чисельність робітників для чотирьох підприємств:
-1152 = -6
3) Якщо план по валовій продукції виконано більш, ніж на 100%, то визначається приріст продукції, отриманої внаслідок зростання чисельності за такою мультиплікативної схемою:
В
У нашому випадку розраховуємо по даній формулі середньоспискову чисельність робітників для другого і третього підприємств.
/40 * (38-40) = -77,5 - для першого
На підставі отриманого приросту визначається ступінь виконання плану по валовій продукції (Iq):
В
4) Якщо даний індекс менше або дорівнює 100%, то аналіз проводиться вже описаними методами (п 1,2).
У нашому випадку розраховуємо за даними формулами середньоспискову чисельність робітників для другого і третього підприємств.
Якщо більше 100%, то визначається ступінь перевиконання плану по валовій продукції:
В
Отриманий відсоток коригується на коефіцієнт коригування 0,4:
В
Зміна чисельності робітників становитиме:
В
Зміна чисельності інших категорій працівників визначається:
,
де ССЧППП - середньооблікова чисельність промислово-виробничого персоналу.
Таким чином, перевитрата чисельності на підприємстві 1 склав 2 чол., на підприємстві 2 - 2 чол., на підприємстві 3 - 2 чол.
2. Обчислимо відносні показники обороту робочої сили по прийому, вибуття та плинності, таблиця 2.
Таблиця 2 - Відносні показники обороту робочої сили по прийому, вибуття та плинності
№ пр.Среднеспісочная чисельність рабочіхПрінято рабочіхВибило рабочіхВ т.ч. з причин
Показники обороту робочої сили:
