ачення величини Ф можна представити в наступному вигляді: А = ВпVп.
Абсолютні значення показника V, так само як і показника (1 + i) n, зазвичай поміщаються в спеціальній таблиці, якою користується потім на практиці при розрахунку тарифів (табл. 2).
Таблиця 2.
Число років, п
дисконтує множник Vn при
i = 0.03
i = 0.05
i = 0.07
1
0.97087
0.95238
0.93458
2
0.94260
0.92456
0.90703
3
0.91514
0.83900
0.86384
4
0.88849
0.85480
0.82270
5
0.86261
0.78353
0.70638
10
0.74409
0.61391
0.50364
20
0.55367
0.37689
0.25602
50
0.22811
0.08720
0.03363
В
В
4. Методика побудова одноразових нетто-ставок по страхуванню на дожиття і на випадок смерті. Нетто-ставки страхової ренти
Тарифні ставки бувають одноразові і річні. p> Одноразова ставка припускає сплату внеску у початку терміну страхування. Економічна сторона страхових операцій заснована на так званому принципі нуля, який передбачає рівність фінансових зобов'язань страховика і страхувальника. Одноразово при внеску страхувальник відразу при укладанні договору погашає всі свої зобов'язання перед страховиком і договір надалі діє без сплати внесків. p> Річна ставка припускає поступове погашення фінансових зобов'язань страхувальника перед страховиком. Внески сплачуються раз на рік. На практиці для сплати річного внеску надається ще і помісячна розстрочка.
Спочатку исчислим одноразові тарифні ставки, а потім річні. Наприклад, треба розрахувати нетто-ставку по дожиттю за договором страхування для особи у віці 40 років (х = 40) на термін 5 років (п = 5) зі страховою торби 100000 манат. (S = 100000). p> Після закінчення 5 років належить виплатити певну кількість страхових сум. Скільки буде виплат? З таблиці смертності видно, що до 45 років доживе 90096 чоловік. Значить, і виплат буде 90 096. Страхова сума кожного договору 100000 манат. Отже, страховий фонд повинен скласти 9009600000 манат. Однак на початку страхування цей фонд може бути менше з урахуванням того, що кожен рік на нього буде наростати 3 складних відсотка річного доходу. Щоб відповідно зменшити цей фонд, тобто знайти його сучасну вартість, вдамося до допомоги множників, що дисконтуються, рівного в цьому випадку 0,862 61. Звідси сучасна вартість дорівнює 7771771000 манат. (9 009600000 * 0.86261). p> Отже, щоб через 5 років мати кошти для виплати страхових сум по дожиттю, страховик на початку страхування повинен розташовувати фондом у розмірі 7771771000 манат. Цю суму і потрібно одноразово зібрати зі страхувальників. Різниця між величиною збору і виплат буде покрита за рахунок 3%-ого доходу на зібрані кошти.
Скільки ж повинен внести до страхового фонду кожен страхувальник? Для цього 7771771000 манат треба розділити на 92 246 осіб, вступили в страхування, тобто на число осіб, які доживають за таблицею смертності до початку страхування - в прикладі до 40 років. Отримаємо 84250 манат, а НЕ 97670 манат, які потрібно було б вносити, якщо не нараховувати 5% річного доходу. p> Таким чином, одноразова нетто-ставка по страхуванню на дожиття для особи у віці 40 років строком на 5 років на 100000 манат складе 84 250 манат.
Уявімо цей розрахунок у вигляді формули, користуючись зазначеними вище символами:
В
де Пех - одноразова нетто-ставка по страхуванню на дожиття для особи у віці х років при терміні страхування п років,
lп + х - число осіб, що до...
