У рабовласницький і феодальний період страхування лише почало формуватися. Ще не акумулювалися страхові грошові фонди, необхідні для покриття збитків, не розраховувалася величина страхових платежів, призначених для створення цих фондів. Страхові суспільства ще не виступали в якості окремих інститутів: члени гільдій, ремісники або торговці виступали одночасно як страхувальників і страховиків. Проте чітко була позначена необхідність страхування.
Новий етап розвитку страхування одержало в епоху капіталістичного виробництва. У цей період уточнюються перелік страхових випадків, форми і розміри сум, виплачуваних при їх настанні. Страховий фонд формується з систематично сплачуваних внесків. Страхування перетворюється в окрему галузь. Страховик і страхувальник відділяються. З'являються самостійні страхові організації. Перша з них виникла в Лондоні на початку XVIII століття.
Перше солідне суспільство, що займається страхуванням життя, під назвою Емікебл ( дружній ) виникло в Англії в 1706 р Однак математика особистого страхування була ще слабо розвинена: система тарифних ставок була простою і не дифференцировалась по віках.
Значний прогрес у розвитку страхування життя був досягнутий в діяльності іншого страхового товариства - Правосуддя raquo ;. Вперше стали використовуватися таблиці смертності, тарифні ставки диференціювалися по віках. Діяльність Правосуддя була вельми успішною, що стимулювало появу нових страхових товариств.
Товариства, що займаються страхуванням життя, з'являються і в інших країнах, хоча і дещо пізніше. У Франції перше суспільство з'явилося в 1829г., У Німеччині - в 1827г., У США - в 1830р. До кінця XIX століття операції страхування життя отримали широке поширення у всіх розвинених капіталістичних державах.
В умовах капіталістичного виробництва страхування стає товаром. Це означає, що страхові операції повинні приносити прибуток. У той же час страхові тарифи повинні бути максимально низькими, щоб залучити якомога більше страхувальників. Тобто виникає необхідність у забезпеченні фінансової стійкості страхових операцій. На допомогу страховику приходять статистика і математика.
Статистика виникла в школі політичних арифметиков Вільяма Петті, основоположника політичної економії. Його школа розділилася на два напрямки - економічну та демографічну статистику. Остання стала застосовуватися в страхуванні життя.
Основоположником актуарних розрахунків був Джон Граунт. Відзначимо, що актуарні розрахунки - це система математичних і статистичних методів, за допомогою якої визначаються фінансові взаємовідносини страховика і страхувальника з довгострокового страхування життя. У 1662г. Д. Граунт опублікував роботу Природні і політичні спостереження, зроблені над бюлетенями смертності raquo ;, якої і поклав початок актуарних розрахунків. Він першим побудував таблицю смертності, яка є відправною точкою при побудові тарифів у страхуванні життя.
Продовжив роботу над теорією актуарних розрахунків англійський астроном Едмунд Галлей. Він дав визначення основних показників таблиці смертності, перелічив ймовірність дожити і вмерти для своїх сучасників, ввів у науку поняття середньої тривалості майбутнього життя, сформулював методику регулювання тарифів у страхуванні життя за допомогою таблиці смертності. Батько актуарної науки ввів поняття норми відсотка або норми зростання грошей у страхуванні. Форма таблиці смертності Галлея і принципи її побудови вживаються дотепер.
З часом теорія актуарних розрахунків просувалася все далі і глибше. Внесок у її розвиток внесли такі вчені, як Абрахам де Муавр (Англія), Антуан Депарсье (Франція), Томас Сімпсон (Англія). До кінця XVII - початку XVIII ст. були визначені основні положення теорії ймовірностей і накопичилися статистичні дані про смертність населення. Таким чином, страхування життя набуло наукову базу. З часом страхові товариства самостійно накопичували статистичний матеріал, за допомогою якого уточнювалися тарифи по страхуванню життя і удосконалювалася техніка актуарних розрахунків.
З кінця XIX ст. починається процес концентрації та централізації страхової справи. У США, наприклад, налічується більше 2-х тисяч компаній, що проводять операції зі страхування життя, але монопольне володіння ринком здійснює Велика п'ятірка - П'ять гігантів страхового бізнесу. Половина активів усіх страхових компаній Англії зосереджена у 11 фірм. При цьому 4 компанії контролюють одну третину активів.
У Росії страхування почало розвиватися пізніше, ніж в Західних країнах. Це пояснюється тим, що Росія пізніше інших країн пішла шляхом капіталістичного розвитку, а, як це вже зазначалося вище, розвиток страхування залежить від рівня індустріального розвитку. У 1835г. виникло Російське суспільство застрахования капіталів і доходів raquo ;, якому було дано виключне право протягом 20 років займат...
