gn="justify"> Кредитна політика є внутрішнім документом ЗАТ КБ «Пріско Капітал Банк», що визначає основні підходи до кредитування і вимоги до позичальників з урахуванням сформованої поточної економічної ситуації.
Кредитна політика висловлює філософію (загальний підхід, концепцію) кредитної діяльності банку, встановлює стратегічні засади кредитної діяльності.
Політика є загальним керівництвом до дії в роботі кредитної служби банку. Вважається, що ризики банку підвищуються, якщо він не має своєї кредитної політики; якщо він її має, але не довів до відома всіх виконавців; якщо він має суперечливу або неконкретне політику.
У банку створено спеціальний кредитний комітет, який визначає політику банку з частині кредитування.
Внутрішньобанківське положення про даний комітеті визначає:
- прийнятні для банку види позик,
- позики, від яких банк рекомендує утримуватися,
- переважний коло позичальників,
- небажаних для банку позичальників по різних категоріях,
- географію роботи банку з кредитування,
- політику в галузі видачі кредитів працівникам банку,
- обмеження розмірів позик по різних категоріях позичальників,
- політику банку в галузі управління кредитним ризиком, ревізій і контролю.
Всі надані банком позички поділяються на 5 груп:
- 1 група - стандартні;
- 2 група - нестандартні позики;
- 3 група - сумнівні позики;
- 4 група - проблемні позики;
- 5 група - безнадійні позики.
Визначення категорії якості позики здійснюється на основі комбінації двох класифікаційних критеріїв (якості обслуговується боргу та фінансового становища позичальника) у відповідності з таблицею 3.1.
Таблиця 3.1 - Визначення категорії якості позики з урахуванням фінансового стану позичальника ЗАТ КБ «Пріско Капітал Банк» і якості обслуговування ним боргу
Обслуговування долгаФінансовое становище позичальника/категорія якості позики (розмір розрахункового резерву у відсотках від суми?? АГАЛЬНІ боргу за позикою) ХорошееСреднееПлохоеХорошееСтандартная (I категорія якості) 0% Нестандартна (II категорія якості) 1% Сумнівна (III категорія якості) 21% СреднееНестандартная (II категорія якості) 1% Сумнівна (III категорія якості) 21% Проблемна (IV категорія якості) 51% НеудовлетворітельноеСомнітельная (III категорія якості) 21% Проблемна (IV категорія якості) 51% Безнадійна (V категорія якості) 100%
Позики, що класифікуються за I категорії якості (стандартні) - відсутність кредитного ризику (ймовірність фінансових втрат внаслідок невиконання або неналежного виконання позичальником зобов'язань за позикою дорівнює нулю);
У II категорію якості (нестандартні) з формуванням резерву не менше 20%, класифікуються позички при наявності наступної умови: позичальником протягом періоду більше одного кварталу не надана інформація, необхідна для оцінки фінансового стану позичальника, винесення Професійного судження про рівень кредитного ризику.
Не вище, ніж в III категорію якості (сумнівні) з формуванням резерву не менше 50% класифікуються позички при наявності наступної умови: позичальником протягом періоду більше двох кварталі не надана інформація, необхідна для оцінки фінансового стану позичальника , винесення професійного судження про рівень кредитного ризику.
Не вище, ніж в III категорію якості (сумнівні) з формуванням резерву від 21% до 50% включно класифікуються:
- позики, включаючи векселі, надані юридичним особам, крім кредитних організацій, строком до запитання, які знаходяться на балансі Банку понад 20 календарних днів;
- позики, договори про надання яких, передбачають можливість при настанні певних обставин в частині обслуговування боргу (наприклад, у випадку довгострокового погашення позики) звільнення від сплати відсотків або зниження процентної ставки до рівня нижче:
- по позиках у російських рублях - менш двох п'ятих ставки рефінансування Банку Росії;
- по позиках в іноземній валюті - менш ставки ЛІБОР на порівнянний термін.
- позички, надані юридичним особам за ставкою відсотка, складової станом на дату укладання договору:
- по позиках у російських рублях - менш двох п'ятих ставки рефінансування Банку Росії;
- по позиках в іноземній валюті - менш ставки ЛІБОР на порівнянний термін.
