инковий ризик складається з валютного ризику, ризику зміни процентних ставок, а також інших цінових ризиків. Ринковий ризик виникає за відкритими позиціями відносно процентних, валютних і пайових фінансових інструментів, схильних до впливу загальних і специфічних змін на ринку і змін рівня волатильності ринкових цін.
Завданням управління ринковим ризиком є ??управління і контроль за тим, щоб схильність ринковому ризику не виходила за рамки прийнятних параметрів, при цьому забезпечуючи оптимізацію прибутковості, одержуваної за прийнятий ризик.
.1 Метод управління ринковими ризиками
банк облік управління законодавство
Банк управляє ринковим ризиком шляхом встановлення лімітів по відкритій позиції відносно величини портфеля по окремих фінансових інструментах, строків зміни процентних ставок, валютної позиції, лімітів втрат і проведення регулярного моніторингу їх дотримання, результати якого розглядаються і затверджуються лімітні комітетом. Крім того, Банк використовує різні стрес-тести для моделювання можливого фінансового впливу окремих виняткових ринкових сценаріїв на окремі торгові портфелі і спільну позицію Банку. Стрес-тести дозволяють визначити потенційний розмір збитків, які можуть виникнути в екстремальних умовах. Стрес-тести raquo ;, використовувані Банком, включають: стрес-тести факторів ризику, в рамках яких кожна категорія ризику піддається стресовим змінам, а також спеціальні стрес-тести raquo ;, що включають застосування можливих стресових подій до окремих позиціях.
Управління ризиком зміни процентних ставок за допомогою моніторингу величини невідповідності за термінами процентних активів процентним зобов'язаннями доповнюється процедурою моніторингу чутливості чистої процентної маржі до різних стандартним і нестандартним сценаріями зміни процентних ставок.
Ризик зміни процентних ставок
Ризик зміни процентних ставок - це ризик зміни прибутку Банку або вартості фінансових інструментів внаслідок зміни процентних ставок.
Такі коливання можуть збільшувати рівень процентної маржі, однак можуть і знижувати його, або, у разі несподіваної зміни процентних ставок, призводити до виникнення збитків.
Ризик зміни процентних ставок виникає у випадках, коли наявні або прогнозовані активи з визначеним строком погашення більше або менше за величиною наявних або прогнозованих зобов'язань з аналогічним терміном погашення.
Валютний ризик
У Банку є активи і зобов'язання, виражені в декількох іноземних валютах. Валютний ризик виникає у випадках, коли наявні або прогнозовані активи, виражені в будь-якій іноземній валюті, більше або менше за величиною наявних або прогнозованих зобов'язань, виражених в тій же валюті.
Банк управляє валютним ризиком шляхом встановлення лімітів по відкритій позиції в іноземній валюті, що дозволяють скоротити збитки, викликані значними коливаннями валютних курсів. Ліміти встановлюються як для кожної окремої валюти, так і для сукупних позицій по всіх валютах.
Кредитний ризик
Кредитний ризик - це ризик фінансових втрат, що виникають в результаті невиконання зобов'язань позичальником або контрагентом Банку.
Кредитна політика встановлює:
- процедури розгляду кредитних заявок і прийняття кредитного рішення;
- методологію оцінки кредитоспроможності позичальників;
- методологію оцінки кредитоспроможності контрагентів, емітентів та страхових компаній;
- методологію оцінки пропонованого забезпечення;
- вимоги до кредитної документації;
- процедури проведення постійного моніторингу кредитів та інших продуктів, що несуть кредитний ризик.
Банк поділяє об'єкти кредитного ризику на три основні категорії:
- комерційне кредитування (кредитування юридичних осіб, МСБ і фізичних осіб);
- розміщення коштів у фінансових інститутах;
- боргові зобов'язання.
Операційний ризик
Операційний ризик - ризик виникнення збитків у результаті невідповідності характеру і масштабам діяльності Банку та (або) вимогам чинного законодавства внутрішніх порядків і процедур проведення банківських операцій та інших угод, їх порушення службовцями, а також в результаті впливу зовнішніх подій.
.2 Метод управління операційним ризиком
Управління операційним ризиком проводиться шляхом постійного збору інформації з усіх підрозділів банку, її обробки та регулярного звіту Комітету по ризиках, де приймаються рішення по його управлінню. У разі виникнення суттєвих подій операційного ризику Віце-президе...
