тип володіння; входження в холдинги; ресурсна база; географічне місце розташування; ризики спеціалізації; стратегія розвитку; інформаційна прозорість;
експертні показники: рейтинги; оцінка вартості; група ризику; державна підтримка.
. Зовнішні показники: операційна середа; регулятивна середу; ринкові позиції; позиціонування за ризиком; вертикальна інтеграція (входження в холдинги); політична ситуація; зміну міжнародної фінансової кон'юнктури.
Внутрішні чинники характеризують діяльність банків у вигляді різних кількісних і якісних індикаторів, таких як пропорції між залученими, розміщеними і власними коштами, показники рентабельності, ефективності, система менеджменту і кадрові перестановки, структура власності, випуск нових продуктів, участь у судових розглядах та інші події.
Такі показники повинні відображати стан господарюючого суб'єкта та охоплювати всі його сторони в динаміці їх розвитку. Внутрішні показники виражають «конструктивні особливості» самого суб'єкта, тобто наскільки він сам ефективно влаштований як систем. Показники, сформовані на основі бухгалтерської звітності, можуть бути засобом відображення напрямків, масштабів діяльності суб'єктів, зв'язків між ними.
Регулятори банківської діяльності формують систему показників, індикаторів і критеріїв, які використовуються в їх діяльності. Серед таких документів особливе значення?? редставляет Інструкція Банку Росії від 16.01.2004 N 110-І «Про обов'язкових нормативах банків». Вона передбачає регулювання основних показників, що впливають на фінансову стійкість банків.
Для оцінки фінансової стійкості банків і системи управління ризиками також застосовуються бальний і ваговій методи в рамках системи російського банківського регулювання для участі банків у системі страхування вкладів. Для цих цілей використовується ряд груп показників: достатності капіталу, якості активів, якості управління банком, прибутковості і ліквідності.
Зарубіжні регулятори банківської діяльності використовують в якості відправної точки систему CAMEL (S), розроблену Федеральною резервною системою. Ця методика вважається класичною для оцінки банків. Вона використовується органами банківського нагляду США і покладена в основу методики Банку Росії для визначення фінансової стабільності банків, а також методики з відбору банків в систему страхування внесків. У даній методиці показники оцінюються за шести позиціях:
достатність власного капіталу і резервів (C - capital);
якість і справжня вартість активів (A - assets);
якість і продуманість управління (M - management);
ефективність роботи банку та якість доходів (E - earnings);
забезпечення ліквідності і зменшення залежності від зміни процентних ставок (L - liquidity);
- чутливість до ризику (S - sensitivity to market risk).
При побудові ієрархії можна враховувати систему показників та їх ваг, прийняту рейтинговим агентством Moody's. Вона відрізняється вагами для розвинених ринків та ринків і може уточнюватися рейтинговим комітетом. Відповідно до даної системи використовуються якісні та кількісні показники. Для банків країн, що розвиваються велику вагу (50%) мають якісні (експертні) показники, а для банків розвинених країн - кількісні (70%). Це пояснюється вищим ступенем економічної волатильності на ринках, що розвиваються і більш слабким пруденційних банківським наглядом.
Крім внутрішніх факторів на діяльність банків величезний вплив роблять зовнішні фактори. Оцінки вимагають не тільки внутрішній стан і тенденції розвитку самого суб'єкта, але також і становище суб'єкта в банківському секторі, його залежність від можливих змін зовнішніх макроекономічних факторів, які безпосередньо впливають на ситуацію як усередині країни, так і за її межами.
Зовнішні показники для розрахунку частки (положення) банку в сумарних показниках банківської системи Росії характеризують власні, залучені та розміщені кошти, а також результат діяльності (прибуток або збиток) і активність роботи банку:
СК - власні кошти (капітал) за нормативом Н1 (форма 134);
СО - сумарні зобов'язання (сума зобов'язань до запитання, вкладів фізичних осіб та депозитів юридичних осіб на строк понад 30 днів, кредити інших банків, випуск банком цінних паперів);
ДЗГ - довгострокові сумарні зобов'язання (вклади, депозити та кредити, отримані на строк понад один рік);
МП - потік прибутку в місяць, що передує звітній даті;
РА - працюючі активи (кредити реальному сектору економіки, кредити іншим банкам, вкладення в державні т...
