мо, коли настане відповідна подія, якою буде його сила і кого зі страхувальників воно торкнеться; зворотність коштів, оскільки дані кошти призначені для виплати відшкодування втрат за всіма страхувальникам [2].
Таким чином, в процесі страхування відбувається перерозподіл коштів між учасниками створення страхового фонду: відшкодування збитку одному або декільком страхувальникам шляхом розподілу втрат на всіх. Число страхувальників, що внесли платежі протягом періоду, більше числа отримують відшкодування [17].
. 2 Способи зниження ступеня ризику
Діяльність підприємства, так чи інакше, пов'язана з ризиком. Завданням керівництва підприємства є зниження ступеня ризику. Для цього використовуються різні способи: диверсифікація, страхування, лімітування, резервування коштів на покриття непередбачених витрат, розподіл ризику, отримання більшої інформації про майбутній вибір і результати. Диверсифікація - це розподіл капіталовкладень між різноманітними видами діяльності, результати яких безпосередньо не пов'язані. Підприємство, зазнаючи збитків по одному виду діяльності, може отримати прибуток за рахунок іншої сфери діяльності. Диверсифікація дозволяє підвищити стійкість підприємства до змін у підприємницькому середовищі.
Страхування - це передача певних ризиків страхової компанії- Для зниження ступеня ризику використовуються майнове страхування і страхування від нещасних випадків. Майнове страхування може мати такі форми: страхування ризику підрядного будівництва, страхування обладнання, страхування вантажів та ін. Страхування від нещасних випадків включає: страхування загальної цивільної відповідальності та страхування профессиональной відповідальності. Широко використовується і такий вид страхування, як хеджування - страхування ціни товару від ризику або небажаного для виробника падіння, або невигідного для споживача збільшення [10].
За цілями і техніці проведення операції хеджування діляться на хеджування продажем, тобто висновок виробником або товаровладельцем ф'ючерсного контракту з метою страхування від зниження ціни при продажу в майбутньому товару, або вже наявного в наявності, або ще не виробленого, непередбаченого до обов'язкову поставку у визначений термін; хеджування купівлею, тобто висновок споживачем або продавцем ф'ючерсного контракту з метою страхування від збільшення ціни при купівлі в майбутньому необхідного товару [3].
Лімітування передбачає встановлення ліміту, тобто певних сум витрат, продажу товарів у кредит, сум вкладення капіталу тощо.
Резервування коштів на покриття непередбачених витрат передбачає встановлення співвідношення між потенційними ризиками і розмірами витрат, необхідних для подолання наслідків цих ризиків. Такий спосіб зниження ризиків зазвичай використовують при виконанні різних проектів. У загальному випадку резерв використовується для фінансування додаткових робіт, компенсації непередбачених змін матеріальних і трудових витрат, накладних витрат та інших витрат, що виникають в процесі здійснення проекту.
Розподіл ризику передбачає поділ ризику між учасниками проекту. Зростання розмірів і тривалості інвестування, впровадження нових технологій, висока динамічність зовнішнього середовища збільшує ризик проекту. Способом поділу ризику є операції факторингу. У практиці зарубіжних банків розвиток факторингових операцій пов'язане головним чином з потребою окремих постачальників в прискореному по лучении платежів, які представляються сумнівними. Як правило, в цих ситуаціях має місце ризик несплати претензій платником взагалі. Банк, який викупив такі претензії у постачальника, в цьому випадку може зазнати збитків. Операції факторингу відносяться до операцій підвищеного ризику. Розмір комісійної винагороди залежить як від ступеня ризику (від рівня «сумнівності» викуповується боргу), так і від тривалості договірної відстрочки. У деяких випадках він доходить до 20% від суми платежу.
Будь-яке управлінське рішення приймається в умовах, коли результати не визначені і інформація обмежена. Отже, чим повніше інформація, тим більше передумов зробити кращий прогноз і знизити ризик. Вартість повної інформації розраховується як різниця між очікуваною вартістю якого-небудь заходи (проекту придбання), коли є повна інформація, і очікуваною вартістю, коли інформація неповна.
Загальними в господарській практиці є три основних принципи зниження ризику:
не ризикувати більше, ніж дозволяє власний капітал;
не забувати про наслідки ризику;
не ризикувати багатьом заради малого [14]
Таким чином, було розібрано поняття «ризики», їх види, критерії; вивчено явище «страхування ризиків», страхові і не страхові ризики; ...
