і скасувати той чи інший принцип без шкоди для кредитної політики. Принципи кредитування покликані забезпечити закономірний рух позичати кошти. Ігнорування принципів кредитування у взаєминах між кредитором і позичальником підриває поворотну основу позичає вартості. Активність кредитної установи, однак, виявляється в тому, що на основі більш глибокого пізнання змісту кредитних відносин воно може сформулювати новий принцип, що відображає сутність кредиту.
Суб'єктивна сторона використання принципів кредитування виявляється в тому, що суспільство на базі пізнання економічних категорій формує своє їх тлумачення, організаційно визначає заходи, що забезпечують їх дотримання та найбільш ефективну дію. Науковість кредитної політики підвищується в тій мірі, в якій кредитні установи можуть керуватися не штампами, типовими рішеннями, а враховувати конкретні економічні умови, использов?? ть той чи інший принцип кредитування відповідно до конкретної економічної обстановкою, з урахуванням індивідуального характеру кругообігу і обороту коштів позичальника [6 c.156].
Принципи кредитування носять постійний характер. Вони змінюються тільки разом зі зміною соціально-економічної суті кредиту.
Зв'язок принципів кредитування з вмістом кредиту (звідси їх об'єктивність) породжує ще одну їх особливість. Як відомо, зміст кредиту розкриває як загальні, так і специфічні його риси. Якщо загальні риси кредиту характеризують його взаємозв'язок з іншими економічними категоріями, то специфічні риси виділяють кредит із сукупності економічних відносин. Звідси принципи можна розділити на дві групи: загальноекономічні та відображають сутність кредиту.
Принципи кредитування
Принципи загальноекономічного порядку:
цілеспрямованість;
диференційованість.
Принципи, що відображають сутність кредиту:
терміновість повернення;
матеріальна забезпеченість кредитування;
платність кредиту.
Принцип цілеспрямованості. Мета видачі кредиту визначає весь процес кредитування. Соціально-економічні мотиви в кредитуванні підприємств, витікаючи з метою кредитних відносин, визначаються економічними законами.
Мета кредиту і мета кредитування не тотожні. Мета кредиту по відношенню до мети кредитування є більш загальною категорією; вона визначає цілі при кредитуванні господарських організацій. Мета кредитування як більш приватна категорія виступає в конкретному виді. При кредитуванні банк має справу з реальним позичальником, заявляющим свою конкретну потребу в позиці [7 c.59].
Мета кредитування виступає як задоволення потреби позичальника в додаткових грошових коштах на засадах зворотності. Однак якщо припустити, що мета кредитування полягає тільки в задоволенні потреби підприємств, організацій, населення в позиці, то воно перетворюється в обов'язковий акт, автоматично покриває будь-які потреби позичальника, в той час як фінансові труднощі, що викликають потребу в кредиті, можуть бути наслідком безгосподарності, збитків, нераціонального використання ресурсів, вкрай слабкою власної фінансової бази. У цьому зв'язку потреби, що покриваються кредитом, мають відповідати принаймні двом вимогам. По-перше, такі потреби повинні носити об'єктивний характер. Це означає, що потреби в кредиті повинні випливати з нормального процесу кругообігу і обороту виробничих фондів, бути обумовлені не зривами у виробництві та обігу, а природним їх ходом. Потреба в кредиті не повинна відображати ті недоліки в роботі позичальника, які викликали фінансову скруту. По-друге, при кредитуванні кредитор повинен бути впевнений в тому, що позика надасть сприятливий вплив на результати виробництва.
У повсякденному кредитній практиці мета кредитування пов'язана із здійсненням позичальником різноманітних господарських операцій: накопиченням товарно-матеріальних цінностей у промисловості, торгівлі, на транспорті, витратами виробництва в сільському господарстві, придбанням машин і механізмів, модернізацією та розширенням основних фондів. Банківська установа може видати позику як для здійснення конкретної господарської операції (наприклад, купівлі палива або придбання тари), так і для покриття загальної нестачі грошових коштів (користування позикою для покриття тимчасових потреб). Реалізація цього принципу на практиці здійснюється через механізм позичкового відсотка. Ставка позичкового відсотка - це свого роду ціна кредиту [8 c.59].
Рівень плати за кредит визначається рядом факторів, які повинні враховуватися при розробці позичкової політики:
. Витрати залучення коштів.
. Ступінь ризику.
. Термін погаше...
