редити, повинні бути досить ліквідні (Додаток Л) для того, щоб покрити будь відтік коштів, витрати та збитки при цьому забезпечити прийнятний розмір прибутку. Досягнення цих цілей лежить в основі політики банку з прийняттю ризиків та управління ними.
Управління ризиками в банках - складна проблема, це багатоступінчастий процес ідентифікації, оцінки (вимірювання) та контролю за ризиками.
Ризик в банківській практиці - це небезпека (можливість) втрат банку при настанні певних подій.
Під ризиком слід розуміти ймовірність, а точніше загрозу втрати банком частини своїх ресурсів, недоотримання доходів чи твір витрат у результаті здійснення певних фінансових операцій.
Ризик виражається ймовірністю отримання таких небажаних результатів, як втрата прибутку і виникнення збитків внаслідок неплатежів по виданих кредитах, скорочення ресурсної бази, здійснення виплат за позабалансових операцій і т.д. Але в той же час чим нижче рівень ризику, тим нижче і ймовірність отримати високий прибуток.
Отже, для банківської діяльності важливим є не уникнення ризику взагалі, що нереально, а передбачення і зниження його до мінімального рівня.
Система управління ризиком реалізується через конкретні заходи, здійснювані на рівні стратегічного управління, рівні організаційних підрозділів або в рамках взаємодії ряду підрозділів для контролю ризику при тій чи іншої складної операції.
Розглянемо кілька способів управлінням ризику діяльності банку, спрямованих на мінімізацію ризику. До них відносяться:
) попередня оцінка можливих втрат за допомогою прогнозних методів аналізу наявної статистичної та динамічної достовірності інформації про діяльність самих банків, їх клієнтів, контрагентів, посередників, конкурентів. Для цієї мети в банках повинні створювати відділи, що займаються аналізом рівня ризику та виробляти заходи з управління ними в системі маркетингу;
) динаміка процентних ставок, які при збільшенні ступеня ризику збільшуються, і навпаки, тобто ставки по вільно обертаються інструментів нижче ставок по інструментах з обмеженою оборотністю; ставки по пасивних операціях і операціях на міжбанківському ринку зазвичай нижче ставок по активних операціях і кредитних операціях з клієнтурою; чим стабільніше позичальник, тим нижче процентна ставка; довгострокові змінюються більш плавно, ніж короткострокові; ставки по кредитах із забезпеченням і короткострокових операціях нижче, ніж ставки без забезпечення і за короткостроковими операціями;
) страхування кредиту як гарантію на випадок несприятливих обставин;
) хеджування (страхування ризику)
) відмова від пропозицій позичальника при занадто великому ризику;
) розрахунок умов кредиту, який застосовується в основному у випадках невеликих позик і особистого кредитування;
) диверсифікацію ризику, що представляє собою його розосередження. Вона може виявлятися в різних видах:
а) надання кредитів більш дрібними сумами більшій кількості клієнтів при збереженні загального обсягу кредитування;
б) надання кредитів на консорциональной основі, коли для видачі великої суми кредиту об'єднуються кілька банків, утворюючи консорціу...
