исьмовій формі договору позики та договору кредиту незалежно від суми. Для кредитного договору недотримання цієї вимоги вказує на необхідність вважати договір нікчемним: Недотримання письмової форми тягне недійсність кредитного договору.
Щодо договору позики між громадянами цивільне законодавство встановлює норму, яка вказує на необхідність укладення договору в письмовій формі: Договір позики між громадянами повинен бути укладений у письмовій формі, якщо його сума не менш як у десять разів перевищує встановлений законом мінімальний розмір оплати праці.
Стаття 819 ГК РФ визначає, що у відношенні договору кредиту (п. 1 ст. 808 ЦК України) крім правил, передбачених ГК РФ, застосовуються правила, встановлені цивільним законодавством до договору позики, якщо інше не обумовлено кредитним договором [24].
Таким чином, ст. 809 ЦК України встановлює для договорів позики та кредиту право позикодавця або кредитора нараховувати відсотки, а також визначає порядок їх нарахування.
Пункт 4 ст. 809 ГК РФ допускає безвідсотковий договір позики, якщо в ньому прямо не передбачено інше, у випадках, коли:
договір укладено між громадянами на суму, що не перевищує п'ятдесятикратного встановленого законом мінімального розміру оплати праці, і не пов'язаний із здійсненням підприємницької діяльності хоча б однією із сторін;
за договором позичальникові передаються не гроші, а інші речі, визначені родовими ознаками.
У разі безпроцентної позики в договорі має бути зазначено, що позика безвідсотковий, інакше буде вважатися, що позику дан під відсоток, рівний ставкою рефінансування, встановленої Центральним банком Російської Федерації (далі ЦБ РФ).
Оскільки кредит за договором кредиту видає банк або інша кредитна організація, тобто суть видачі кредитних коштів - отримання кредитором доходу, то кредитний договір містить обов'язкова вимога нарахування відсотків, яке закладене у визначенні кредитного договору: позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї.
Вимоги про обов'язкове нотаріальне посвідчення кредитного договору в чинному законодавстві не міститься. Однак, якщо сторони вважають це необхідним, такий договір може бути нотаріально посвідчений.
Стаття 808 ЦК України встановлює можливість оформлення розписки, що підтверджує отримання позикових коштів: На підтвердження договору позики та його умов може бути представлена ??розписка позичальника або інший документ, який посвідчує передання йому позикодавцем визначеної грошової суми або визначеної кількості речей.
У відношенні кредитного договору кредитна організація, в яку звернулося юридична особа за отриманням кредиту, може наполягати на нотаріальне посвідчення договору. У разі такої необхідності, як зазначалося вище, договір може бути нотаріально посвідчений.
Термін повернення отриманої суми позики згідно зі ст. 810 ГК РФ. [2].
Що стосується договору кредиту, то він передбачає видачу на певний строк певної суми в грошовому вираженні, що припускає одержання відсотків на цю суму, а в разі порушення умов повернення, - штрафні санкції. Отже, кредитний договір повинен містити який конкретно обумовлений термін повернення отриманого позичальником кредиту.
Основні нормативні акти, регулюючі кредитні операції:
. Цивільний кодекс Російської Федерації (частини перша і друга)
. Трудовий кодекс Російської Федерації
. Федеральний закон від 02.12.1990 № 395-1 «Про банки і банківську діяльність» (у редакції Федерального закону від 3 лютого 1996 року № 17-ФЗ) (із змінами на 29 липня 2004).
. Положення Банку Росії від 05.12.02г. № 205-П «Про правила ведення бухгалтерського обліку в кредитних організаціях, розташованих на території РФ»
. Нормативні акти ЦБ РФ №№ 254-П, 232-П, 110-І та ін.
Правове регулювання кредитних відносин здійснюється також кредитним договором.
За кредитним договором банк або інша кредитна організація (кредитор) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї (ГК РФ, ст.819). [2].
Регулювання кредитних відносин здійснюється як загальними правилами про кредитний договір, так і спеціальними приписами, що відносяться до договорів кредиту. При цьому загальні норми про договір кредиту застосовуються до кредитних відносин лише за відсутності спеціальних правил і якщо вони не суперечать суті врегульованих договором відносин (...
