ємства, податкової політики, розвитку неконтрольованих інфляційних процесів. Дані слабкі сигнали на момент формування бюджету можуть бути ще приховані, але підприємство все одно зобов'язана оцінити їх впливу за допомогою експертних оцінок або методів кількісного прогнозування і моделювання. Внутрішніми факторами ризиків (або сильними сигналами) вважаються фактори, поява яких породжується діяльністю самого підприємства, тобто ризики, пов'язані безпосередньо з об'єктом. Це - невиконання зобов'язань постачальниками, несвоєчасна оплата продукції споживачами, оформлення кредитів дочірніми товариствами під поручительство підприємства і т.д. При аналізі сильних сигналів необхідно враховувати, що наслідки можуть бути як позитивні, так і негативні. З точки зору можливості страхування ризики поділяються на такі види, як: страхові і не страхові ризики. Страховим ризиком називається ймовірність настання і обсяг збитків (в результаті обумовленого заздалегідь події), які спираються на статистичні дані і можуть бути розраховані для конкретної ситуації:
- наявність великого числа схильних йому ризиків (універсальність ризику);
- випадковий характер втрат;
- непередбачуваність страхового випадку і втрат для конкретного об'єкта.
Інша класифікація ризиків пов'язана з природою об'єктів, які схильні до ризику. Відповідно до такої класифікації можна виділити ризики нанесення шкоди життю та здоров'ю громадян та майнові ризики, серед яких особливо виділяються ризики настання цивільної відповідальності. Серед майнових ризиків слід назвати ризики нанесення шкоди майну як фізичним об'єктам або майновим інтересам (прибутку) [30, c.160].
Таким чином, щоб оцінити ймовірність втрат, зумовлених розвитком подій з непередбаченому варіанту, слід, перш за все, виявити всі можливі фактори ризику: як властиві взагалі господарської або виробничо-комерційної діяльності, так і специфічні. Крім того, необхідно здійснювати ранжування факторів ризиків по важливості або за ступенем їх внеску в загальний профіль конкретного виробничого підприємства.
1.2 Математичні моделі та методи оцінки ризику
Ризик - це вартісне вираження імовірнісного події, що призводить до втрат [29, с.25].
Управління ризиком - це процес підготовки і реалізації заходів, що мають на меті знизити небезпеку помилкового рішення і зменшити можливі негативні наслідки небажаного розвитку подій у ході реалізації прийнятих рішень. У реальних господарських ситуаціях можуть використовуватися різні способи зниження фінального рівня ризику, що впливає на ті чи інші сторони діяльності підприємства.
Оцінка рівня ризику є одним з найважливіших етапів ризик - менеджменту, так як для управління ризиком його необхідно, насамперед, проаналізувати й оцінити.
Для побудови загальної моделі управління ризиками в роботах пропонується класифікувати ризики її сходами спільності на макро-, мезо- і мікрорівнях управління економікою. При цьому ризики підрозділяють на класи, підкласи, групи, підгрупи, види, типи.
. Макрорівень (класи): економічний, соціально-політичний, фіскально-монетарний;
. Мезорівень (підкласи): промисловий, аграрний, сфера обслуговування;
. Мікрорівень (групи): інвестиційний, підприємницький; фінансовий; валютний: ризик економічних наслідків, ризик трансляційний і т.д .; кредитний; процентний; ринковий; комерційний [30, c.160].
В економічній літературі існує безліч визначення цього поняття, проте в загальному випадку під оцінкою ризику розуміється систематичний процес виявлення факторів і видів ризику та їх кількісна оцінка, тобто методологія аналізу ризиків поєднує взаємодоповнюючі кількісний і якісний підходи.
Все різноманіття застосовуваних у господарській практиці підприємств методів управління ризиком можна розділити на чотири типи (рис. 1.2.1).
Для виявлення величини ризику проекту існує система методів кількісного аналізу.
До них відносяться:
1) метод аналогій. Найбільш простий у використанні, проте відрізняється великою приблизністю через низку причин:
- відсутність повної адекватності умов здійснення навіть східних проектів;
- неможливості обліку динаміки економічного розвитку як внутрішньої, так і зовнішнього середовища;
- використовується тільки при наявності повної інформації про умови реалізації проекту, що може бути тільки в стандартних ситуаціях.
Рис. 1.2.1. Класифікація методів управління ризиком
2) аналіз беззбитковості - найбільш часто вико...
