етодом прямого рахунку, тобто шляхом зміни норм витрати на відповідний обсяг виробництва продукції в планованому періоді. Розрахунок потреби виконаний по таблиці 26, для заповнення якої використовуються вихідні дані, наведені в таблиці 7, призвести також додаткові проміжні розрахунки вартості шихти для виплавки чавунного лиття та вартості чавунного лиття (вихідні дані п.п. 2.11-2.13).
Вартість 1 т чавунного лиття складається з вартості шихти, коксу, формувальної землі і стрижневий суміші. Розрахунок вартості шихти проводиться по таблиці 24.
Таблиця 24. Розрахунок вартості шихти для виплавки чавунного лиття
Рецептура шіхтиМеталліческая завалкаРецептура шихти у% до металевої завалкеКол-во, тЦена за 1 т, р.е.Стоімость компонентів шихти, р.е.Лом чугунний377530,001 132,5044,1049 943,25Лом стальной10 , 00377,5052,1019 667,75Чугун літейний40,001 510,0066,70100 717,00Стружка чугунная7,50283,1323,906 766,69Стружка стальная7,50283,1323,306 596,81Скрап3,00113,2517,401 970,55Ферропласти2, 0075,50191,0014 420,50ІТОГО: 100,003 775,00418,50200 082,55
де - вартість шихти, Р.Е .;
- вартість коксу, Р.Е .;
- вартість формувальної землі, Р.Е .;
- вартість стрижневої суміші, Р.Е .;
- вихід придатного литва, т.
Після визначення потреби в основних матеріалах і покупних виробах розрахуємо вартість допоміжних матеріалів, споживаних в механічному і складальному цехах.
Потреба в інструменті і пристосуваннях:
де - валова продукція, Р.Е .;
- норматив витрати на 1000 Р.Є. валової продукції.
На підставі вихідних даних (п. 2.14) визначається частка покупного інструменту та інструменту власного виготовлення, складається кошторис витрат по інструментальному цеху і розподіляється споживаний інструмент по цехах.
Потреба в паливі для опалення виробничих і адміністративних будівель і приміщень:
У котельні працюють 5 осіб із середньорічною заробітною платою, складової 7 912р.е. * 5 * 12міс=474720 Р.Е.
Крім того, в котельні працює 1 керівник із середньомісячною заробітною платою 13925 Р.Е.
Разом фонд заробітної плати в котельні складе 641805 Р.Е.
Таблиця 25. Кошторис витрат по інструментальному цеху
№ п/пПоказателіЗатрати планованого періоду, тис. р.е.Істочнік1Матеріальние витрати, в т.ч .: - сировина, основні і допоміжні матеріали і напівфабрикати, придбані з боку; 13,70до 35% -електроенергія; 57,66п.2.29- топліво2Расходи на оплату труда88,07до 25% (20,03%) 3Едіний соціальний налог29,9434% від з/п4Амортізаціонние отчісленія33,30п.2.315Прочіе затрати81,70Кот12,16Тр111,72ІнстрВсего расходов428,27 Таблиця 26. Розподіл інструменту по цехах для складання цехової кошторису
ЦехСтоімость інструментів, тис. р.е.Всего по цеху, тис. р.е.Покупнихсобственного виготовлення Инструментальный111,72255,86155,861Механический316,545158,272158,272Сборочный126,61863,30963,309Литейный94,96347,48247,482Ремонтный94,96347,48247,482ИТОГО744,811372,405372,405
Таблиця 27. Розподіл послуг котельні по цехах заводу
Найменування цехаУслугі котельні, що входять до кошторису цеху, тис р.е.В т.ч. витрати на топлівоКубатура опалюваних помещенийМеханический272,353,610,0Сборочный190,642,57,0Литейный163,412,16,0Ремонтный136,171,85,0Инструментальный81,701,13,0Общезаводские помещенія81,701,13,0ІТОГО925,9812,1634,0
. 4 План по праці та кадрам
Для складання плану по праці і заробітній платі необхідно розрахувати плановий баланс робочого часу одного робітника (таблиця 28).
Таблиця 28. Баланс робочого часу при п'ятиденному тижні на 2014 року для робітників механічного, складального і ливарного цехів
ПоказателіПлан на 2014 г.ВсегоВ тому числі по кварталамIIIIIIIVКалендарний фонд робочого часу Fк, дн.36590919292Колічество неробочих днів всього, в т.ч.: 13233312628- празднічних14- виходних118Номінальний фонд часу Fн (кол-во календарних робочих днів), дн.24757606664Неявкі на роботу всього, дн., в т.ч.: 35/42- чергові та додаткові відпустки; 28/28- відпустки по навчанню; - відпустки у зв'язку з пологами; - через хворобу; 5/12- інші неявки, дозволені законом (виконання держобов'язків та ін.); 2/2- неявки з дозволу адміністрації; - прогули; - цілоденні простоіЧісло робочих днів у році Fд, дн.212 205Потері робочого часу у зв'язку із скороченням робочого дня (годуючих матерів, підлітків, передсвяткових днів), ч.6Средняя тривалість робочого дня, ч.8Полезний фонд робочого часу одного робітника Fq, ч.1690/1634
Для розрахунку чисельності робітників, необхідних для виконання виробничої програми, необхідно розрахувати трудомісткість виробничої програми, виходя...
