ономічні показники, що характеризують діяльність
КУП міськелектротранспорту
Для більш повної характеристики діяльності КУП Міськелектротранспорт представлена ??аналітична таблиця 1.2, на підставі якої проведений аналіз основних фінансово-економічних показників підприємства за 2008-2009 рр.
Таблиця 1.2
ПоказателіЕд. вим. ГодОтклоненіе (+, -) Темп росту,% 2 008 2009 1234561. Середньооблікова чісленностьчел. 131113187100,52. Доходи - всього: млн. Руб. 2443523725-71097,12.1 У тому числі від перевезення пассажіровмлн. руб. 22727 22184 543 97,62.2 Податки, збори, платежі з виручки від перевезення пасажирів млн. Руб. 455428 27 94,12.3 Дотація з бюджету на відшкодування расходовмлн. руб. 6577 6643 66 101,04. Витрати - всього: млн. Руб. 31988351733185110,04.1 У т. Ч. Витрати на перевезення пассажіровмлн. руб. 30593 33924 3331 110,95. Збитки від реалізації робіт і послуг, млн. Руб. млн. руб. 1673 5232 3559 в 3,1 раза5.1 У т. Ч. Збитки від перевезення пасажирів з урахуванням дотації з бюджетамлн. руб. 1743 5320 3577 в 3,0 раза6. Рентабельність наданих послуг% - 5,4-14,9-9,5-7. Чистий прибуток за звітний періодтис. руб. 139 33106 23,78. Обсяг платних послуг у діючих цінах у співставних умовах млн. Руб. 22886 22886 22392 22349 494 537 97,8 97,78.1 У тому числі побутових послуг: в діючих цінах у співставних умовах млн. Руб. 35,4 35,4 63,5 53,8 28,1 18,4 179,4 152,09. Середньомісячна заробітна платаруб. 782018917375135357117,310. Продуктивність праці одного працюючого тис. Руб. 23655,2 23041,5 613,7 97,411. Коефіцієнт поточної ліквідності (норматив 1, 15) к-т 4,260 1, 192 3,068 Х12. Коефіцієнт забезпеченості власними оборотними засобами (норматив 0,15) к-т 0,413 1,752 1,339 Х13. Коефіцієнт забезпеченості фінансових зобов'язань активами (норматив не більше 0,85) к-т 0,131 0,98 0,033 х14. Річний обсяг виробництва в натуральному вираженні 14.1 перевезення пасажирів тис. Чол. 100568,3 94235 6333,3 93,714.2 в тому числі платнихтис. чол. 88251,187404847,199,015. Загальний пробіг, тис. Км. тис. км. 11955,111617,3337,897,216. Пассажірообороттис. пас. км. 362045,933924622799,993,7
Як видно з таблиці 1.2, доходи від надання послуг та виконання робіт по підприємству склали за 2009 рік 23726 млн. руб., знизилися до 2008 року на 2,9%. Доходи від перевезення пасажирів за 2009 рік склали 22184 млн. Руб., Знизилися до 2008 року на 2,4%.
Витрати на виконання робіт і надання послуг за 2009 рік зросли на 10,0% до 2008 року і склали 35173 млн. руб., темп росту витрат на перевезення пасажирів за 2009 рік до 2008 року склав 110, 9%.
Випереджаючі темпи зростання витрат як в цілому по підприємству, так і на перевезення пасажирів в порівнянні з доходами призвели до значного зростання збитків від перевезення пасажирів, які за 2009 рік склали 5320 млн. руб. і зросли до 2008 року в 3,1 рази.
Однак за звітний період чистий прибуток від усіх видів діяльності склала - 33 млн. руб., за 2008 рік прибуток становив 139 млн. руб.
Обсяг платних послуг за 2009 рік склав 22392 млн. руб., з них побутові послуги склали - 63,5 млн. крб. У діючих цінах платні послуги знизилися до 2008 року на 2,2%, у співставних умовах платні послуги у 2009 року знизилися до 2008 року на 2,3%.
Темп зростання побутових послуг у діючих цінах склав 179,4%, у порівнянних умовах - 152,0%.
Середньооблікова чисельність працюючих по підприємству за 2009 рік склала 1 318 чоловік, зросла до 2008 року на 7 чоловік.
Продуктивність праці одного працюючого за 2009 рік склала 23041,5 тис. руб. знизилася до 2008 року на 2,6%, середньомісячна заробітна плата одного працюючого склала за 2009 рік 917,4 тис. руб., темп росту до 2008 року - 117,3%.
Випереджаючі темпи зростання заробітної плати порівняно з темпами зростання продуктивності праці пов'язані з незмінними тарифами на перевезення пасажирів, недофінансуванням з бюджету на відшкодування збитків та виконанням підприємством завдання по зростанню середньої заробітної плати.
Як свідчать дані таблиці 1.2, протягом 2009 року вище нормативного був коефіцієнт поточної ліквідності підприємства, на кінець року він склав - 1, 192, при нормативному значенні - 1,15, коефіцієнт забезпеченості власними оборотними мав мінусові значення, так як у підприємства відсутні власні оборотні кошти, необхідні для фінансування поточної діяльності, що пов'язано з придбанням в лізинг тролейбусів за рахунок коштів обласного бюджету. Однак, коефіцієнт забезпеченості фінансових зобов'язань активами мав значення нижче нормативного, що свідчить про те, що в разі стійкого неплатоспроможності більше чотирьох кварталів підприємство з...
