ризику неповернення коштів для юридичних осіб стало надання можливості відкривати два розрахункові рахунки в різних банках, завдяки чому вдається застосовувати такий метод управління ризиками, як диверсифікація. Досі ускладнення фінансового стану банку призводило до втрати коштів на розрахункових рахунках клієнтів, унеможливлювало проведення будь-яких господарських операцій та автоматично означало банкрутство юридичних осіб, що мали рахунку в цьому банку. При справжніх умовах високої ризикованості української банківської системи відкриття двох розрахункових рахунків не дає гарантії уникнення ризику неповернення кошти, але дозволяє його знизити.
Підсумовуючи сказане, можна дійти висновку: пошук оптимального рівня депозитної ставки - складне завдання, яку менеджмент кожного банку повинен вирішувати самостійно залежно від ринкової ситуації, власних потреб і можливостей. Занадто низький рівень ставки призводить до відпливу депозитів з банку, зменшує обсяг кредитних ресурсів, а, отже, звужує можливості проведення активних операцій та отримання доходів. Завищення депозитної ставки веде за собою зростання процентних виплат за рахунками клієнтів і через відсутність високоефективних напрямків розміщення ресурсів веде до зменшення маржі чи навіть до збитків.
3. Особливості управління запозиченими коштами банку
Традиційним джерелом формування ресурсів банку є вклади клієнтів, але з розширенням банківської діяльності виникає потреба в пошуку нових шляхів зростання ресурсної бази. Якщо наявних залучених коштів недостатньо для проведення всіх активних операцій, які має намір здійснити банк, то можна або відмовитися від операції, або запозичити ресурси на ринку. p> Операцію запозичення коштів називають купівлею фондів, а джерела запозичення - недепозитними зобов'язаннями банку. Особливістю запозичених коштів є те, що в процесі їх формування ініціатором виступає банк, тоді як при створенні депозитної бази ініціатива належить клієнтам. Якщо мова йде про запозичення, банк самостійно визначає, скільки і на який період нього потрібно коштів, а у процесі залучення вкладів їх сума та строки визначаються клієнтами, враховуючи власні потреби.
Розвитку підходів до управління недепозитними джерелами коштів банку посприяла концепція пріоритетних стосунків із клієнтами, що отримала розвиток в 70-і роки. До того часу банківська практика розвинених країн переконливо показала, що банк повинен надавати клієнтам усі кредити, несучі чистий прибуток. У такому випадку завдання менеджерів - забезпечити достатній обсяг кредитних ресурсів і підтримати нормативи ліквідності. При такому підході рішення про надання позик приймається раніше, ніж рішення про формування ресурсів. Якщо наявних коштів недостатньо, то менеджер змушений шукати найбільш дешевий і доступний джерело швидкого їх поповнення. З цією метою він виходить на фінансовий ринок і купує фонди, тобто запозичує тимчасово вільні кошти в інших учасників.
Основні джерела запозичення коштів для банківських установ такі:
- позики у центральному банку;
- міжбанківський ринок ресурсів;
- проведення операцій РЕПО;
- міжнародний фінансовий ринок (євроринок);
- ринок депозитних сертифікатів;
- ринок комерційних паперів;
- позики в небанківському секторі.
3.1 Позики в центральному банку
Вартість запозичення коштів у центральному банку (ЦБ) визначається обліковою ставкою. Облікова ставка (ставка рефінансування) - це відсоткова ставка ЦБ за операціями кредитування комерційних банків через рефінансування їх активних операцій. Отримання кредиту від ЦБ розглядається не як право, а як привілей для комерційного банку, оскільки серед недепозитних джерел воно найбільш дешеве. Як правило, центральний банк надає кредити тим банкам, які випробувати тимчасову трудність у формуванні ресурсів або з метою підтримання їх ліквідності. При цьому допускається, що позика має короткостроковий характер. p> Тому більшість ЦБ обмежують використання даного джерела поповнення ресурсів встановленням певних вимог і правил. Наприклад, правила Федеральної резервної системи (ФРС) США обмежують розмір кредитів двома відсотками суми депозитів, а строки надання - двома тижнями для великих банків і одним місяцем для менших за розмірами. Якщо Федеральний резервний банк перевищує допустимі межі кредитування комерційних банків, то він несе відповідальність перед ФРС за будь-які збитки, в тому числі й у разі банкрутства банку-позичальника.
Національний банк України використовує механізм рефінансування комерційних банків з метою підтримки їх ліквідності та регулювання кредитно-грошового ринку України. Рішення про надання кредиту за обліковою ставкою приймається НБУ після вивчення конкретної ситуації та фінансового становища комерційного банку. В умовах фінансової кризи механізм рефінансування НБУ майже не використовується. p> Однією з форм рефінансування к...
