зації, найбільш значущим критерієм її надійності, що створює довіру до банківській системі в цілому. Кризи банківської системи підтверджують необхідність професійного управління ліквідністю. [29; с.24]. p> При вирішенні проблем управління ліквідністю важливим чинником є організація адекватної прийнятою ризикам управлінської структури, коли ефективність управління грунтується на чіткому уявленні менеджменту про діючих процесах, про зв'язки між процесами, взаємовплив процесів один на одного і на інші компоненти, що формують організаційний потенціал; на сформованому цілісному уявленні про стан кредитної організації в кожен момент часу; на системних знаннях про ринок клієнтів, ринку продуктів (Послуг), діяльності конкурентів; на вмінні менеджменту використовувати ці знання на користь банку, прогнозуючи можливі проблемні ситуації та плануючи свої дії зі стратегією розвитку. [10, с.41]. p> Цілями управління ліквідністю на рівні конкретної кредитної організації є:
- дотримання нормативних вимог Банку Росії;
- забезпечення своєчасного і повного задоволення банком зобов'язань перед кредиторами, тобто запобігання ризиків ліквідності і неплатоспроможності;
- підтримка такої структури активів і пасивів, яка забезпечувала б оптимальне поєднання ліквідності і прибутковості комерційного банку, тобто не допускала б зайвої ліквідності і втрати прибутковості.
У цьому зв'язку завдання управління ліквідністю зводяться до наступним:
- визначення поточної потреби кредитної організації в ліквідних засобах, що забезпечують виконання наявних зобов'язань перед кредиторами та вкладниками, підтримання їх на відповідному рівні;
- забезпечення спряженості термінів руху активів і пасивів для підтримки середньостроковій і довгостроковій ліквідності;
- організація контролю за дотриманням вимог Банку Росії до рівнів економічних нормативів, що регулюють ліквідність кредитної організації;
- створення системи короткострокового прогнозу ліквідності;
- розробка процедур прийняття рішень в частині управління ліквідністю;
- створення інформаційної системи для збору та аналізу стану ліквідності в кредитній організації.
Досягнення цілей і виконання завдань передбачає створення в кредитної організації системи управління ліквідністю, що включає комплекс організаційних заходів з аналізу, оцінки та контролю, а також вибір методів управління ліквідністю. [29; с.26]. p> Процес управління ліквідністю банку можна визначити як сукупність дій і методів з управління активами і пасивами. [3; с.559]. p> Управління ліквідністю пов'язане із загальною стратегією банку, з моделлю поведінки, яку для себе вибирає банк. Одним з ключових питань, розглянутих при формуванні портфелів активів і пасивів, є питання певного співвідношення за термінами операції вкладення коштів і операцій з залученню ресурсів. Рівень співвідношення між групами активів і пасивів з аналогічними термінами погашення визначається обраною банком стратегією і особливостями ресурсної бази банку. [30; с.546]. p> При проектуванні і формуванні банківського портфеля комерційного банку необхідно враховувати надійність активних і пасивних операцій. Поняття надійності активних операцій, як правило, пов'язують зі здатністю активу не втрачати свою вартість.
Оцінка надійності пасивних операцій при управлінні ліквідністю банку зводиться до визначення стійкості строкових депозитів і стабільності депозитів до запитання. Оцінка стабільності засобів, залучених на строковій основі, необхідна внаслідок відсутності гарантій невостребования раніше терміну термінових депозитів. Визначення стабільності депозитів до запитання дозволяє з більшою ефективністю використовувати цей вид пасивів.
Сформований портфель активів і пасивів повинен забезпечити певний рівень маржі, необхідний для покриття адміністративно-господарських, операційних витрат, і створити прибуток, достатню для подальшого розвитку банку. [4; с.553]. p> При плануванні портфелів активів і пасивів слід враховувати ряд істотних аспектів, серед яких:
1) терміновість операцій. Вивільнення коштів від реалізації та погашення активів повинно забезпечувати основну масу зобов'язань банку з відповідними строками;
2) надійність. Для активних операцій під надійністю розуміється низький рівень ризику і збереження вартостей активів в часі, для пасивних - стійкість, стабільність, несхильність дострокового вилучення;
3) вплив на фінансовий результат. Банківський портфель повинен забезпечувати мінімальний рівень прибутковості за рахунок максимально можливого підвищення відносної прибутковості активів і зниження відносної вартості пасивів;
4) видові і кон'юнктурні особливості окремих активних і пасивних операцій. Формування банківського портфеля має вестися з урахуванням всіх змін, що відбуваються на грошовому і фінансовому ринках;
5) обмеження на окремі операції комер...
