льдо на 01.04.08ДКДКД 9-4800-2400-720099 116896-24762,24118752-77093,76 Ітого221683222168322764973, 52764973,52866542,622866542,62
. Податковий облік (регістри доходів і регістри витрат)
Регістр В«Доходи організації за I кв.В»
№ Дата оплатиНаіменованіе операцііВиручка по б/уДоходи по н/у1январь31.01.ЗАО В«БМУВ» 528000528000Ітого за январь5280005280002Февраль28.02ЗАО В«БМУВ» 600000600000Ітого за февраль6000006000003Март31.03ЗАО В«БМУВ» 456000456000Ітого за март456000456000Ітого за I кв. 15840001584000
Регістр В«Витрати організації за I кв.В»
№ Дата оплатиНаіменованіе операцііЗатрати по б/уРасходи по н/уЯнварь112.01ООО В«СеренаВ»-субподряд258643, 2258643,2212.01 ТОВ В«БудівельникВ»-матеріали4320043200330.01ООО В«НТПВ»-аренда2880028800431.01з/п за январь134400134400531 .01 Страх.взноси в ПФ2956829568631.01Страх.взноси в ФСС3897, 63897,6731.01 Страх.взноси в ФФМС6854, 46854,4831.01 Страх.взноси до ПФ (страх.) 4730,884730,88931.01 Страх.взноси до ПФ (накоп.) 1774, 081774,081031.01 Страх.взноси до ФСС (травм) 2284,82284,81131.01 Амортізація2400240012Ітого за январь510048510048Февраль1312.02ООО В«СеренаВ»-субподряд373843, 2373843,21412.02 ТОВ В«БудівельникВ»-матеріали48000480001528.02ООО В«НТПВ»-аренда28800288001628.02з/п за февраль1344001344001728. 02Страх.взноси в ПФ29568295681828.02Страх.взноси в ФСС3897, 63897,61928.02 Страх.взноси в ФФМС6854, 46854,42028.02 Страх.взноси до ПФ (страх.) 4730,884730,882128.02 Страх.взноси до ПФ (накоп.) +1774,081774 , 082228.02Страх.взноси до ФСС (травм) 2284,82284,82328.02 Амортізація2400240024Ітого за февраль630048630048Март2512.03ООО В«СеренаВ»-субподряд95443, 295443,22612.03 ТОВ В«БудівельникВ»-матеріали33600336002731.03ООО В«НТПВ»-аренда28800288002831.03з/п за март1344001344002931.03Страх . внески до ПФ29568295683031.03Страх.взноси в ФСС3897, 63897,63131.03 Страх.взноси в ФФМС6854, 46854,43231.03 Страх.взноси до ПФ (страх.) 4730,884730,883331.03 Страх.взноси до ПФ (накоп.) +1774,081774, 083431.03Страх.взноси до ФСС (травм) 2284,82284,83531.03 Амортізація2400240036Ітого за март337248337248Ітого за I кв.14773441477344
Регістр В«Інші операційні витрати організації за I кв.В»
№ Дата, документНаіменованіе операцііРасходи по б/уРасходи по н/уЯнварь112.01Оплата послуг банка24002400Ітого за январь24002400Февраль212.02Оплата послуг банка24002400Ітого за февраль24002400Март312.03Оплата послуг банка24002400431.03Налог на імущество3088, 83088,8 Разом за март5488, 85488, 8Ітого за I кв.10288, 810288,8
. Розрахунок податку на прибуток за податковим обліком
Оподатковуваний база за I кв. дорівнює: 1584000-1477344-10288,8 = 96367,2
Податок на прибуток за I кв. дорівнює 96367,2 * 20/100 = 19273,44
до федерального бюджету 96367,2 * 18/100 ...
