ьців на одній руці, число ісламських банків, що працюють в більш ніж 30 країнах, вже перевалило за 150. Вони мають у своєму розпорядженні капіталом у 7 млрд. дол і активами в 140 млрд. дол (У 1975 р. активи становили лише 5,8 дол). За оцінкою Сітібенк, сукупний обсяг грошових коштів, управління якими здійснюється на ісламський лад, щорічно збільшується на 15-20 відсотків. Загальний географічний ареал - всі континенти, за винятком Південної Америки та Антарктиди. p> Слід підкреслити, що сам факт множення і розповсюдження цих банків - Результат не тільки і не стільки ідеологічних, але фінансово-економічних властивостей пропонованих ними продуктів. Недарма такі відомі організації, як Сітібенк, АБН-Амро, В«ФлемінгзВ», В«Кляйнворт БенсонВ» в останні два-три роки вийшли на ринок з пропозицією ісламських банківсько-фінансових послуг (перший ісламський банк, В«Ісламік бенкінг СистемВ», нині іменований В«Ісламік Файненс Хаус В», з'явився на Заході в 1978 р.). Очевидно, в поточному році цей список поповнить і Росія. І авторство задуму, і, згідно з останніми даними, склад засновників - чисто вітчизняні.
Так, мусульманські теоретики відводять банківським інститутам роль В«Передового загонуВ», або, якщо завгодно, В«колективного агітатораВ» у справі створення життєздатної ісламської економіки. Однак не варто забувати про мусульманському ортопраксісе. У світлі цього більш важливо те, що для ісламських фінансистів-практиків у широкому плані реальну роль відіграють насамперед міркування не ідеологічні, а комерційні. Тому, при дотриманні нормативних доктринальних вимог, в масі своїй вони бачать завдання в тому, щоб, не поступаючись принципами, створювати прибуток насамперед за рахунок розробки конкурентоспроможних продуктів і послуг, які були б привабливі для клієнтів як такі, а не через свою теологічної В«упаковкиВ».
При тому, що вибір продуктів і послуг в ісламських фінансових установах стає все ширше і технологічнішими, два стовпи ісламського банківської справи - мудараба і мушарака - залишаються незмінними.
Мудараба є форма відносин між власником грошей і користувачем грошей. Згідно шаріату, за будь-яких обставин вони є відносини не кредитора і боржника (сторони, яка диктує умови, і сторони підпорядкованої), а відносини інвестора і керуючого інвестиційним ресурсом. Для банку це, з одного боку, порядок взаємозв'язків з його вкладниками, а з іншого боку, - з клієнтами-позичальниками. Тобто, щодо перших, будь то фізичні або юридичні особи, кредитні інститути або підприємства нефінансового профілю, банк діє як мударіб, або трастовий керуючий, який прагне до отримання прибутку на ввірену йому суму. Для позичальника ж він - рабб-уль-маль (буквально - В«Господар фінансівВ»), а вже ссудополучатель наділяється функцією мударіба. p> Одночасно відносини в микросистеме В«вкладник/банк/позичальникВ» є контракт про участь в капіталі, прибутки і збитки, що позначається як мушарака (дослівно - партнерство, участь). Мушарака ви...
