ня економіки.
Охопила банківську сферу в кінці XX ст. хвиля банківських злиттів також цілком вписується в русло процесів глобалізації. При цьому зливаються не тільки і не стільки дрібні і середні банки, а й найбільші транснаціональні банки та банківські холдинги, що викликається потребою зберегти свої позиції в умовах зростання конкуренції.
2. Управління активами банку (США)
Теорія банківської справи в США пропонує кілька методів управління активами. Розглянемо три з них. p> 1) Метод загального фонду коштів
В основі методу лежить ідея об'єднання всіх ресурсів банку:
• власних (капітал, фонди і резерви);
• залучених (різні депозити і позики).
Метод загального фонду коштів представлений на рис. 1. br/>В
Рис. 1. Метод загального фонду коштів
У першу чергу банк формує резерви - первинні та вторинні. У балансі ці резерви не виділяються окремими рядками. Це ліквідні кошти, які розміщені у формі готівкових коштів, коштів на рахунках у банках-кореспондентах, у Федеральному резервному банку; у високоліквідні державні або муніципальні цінні папери, в окремих випадках - у кредити (з найближчим терміном погашення до 30 днів, в кредити до запитання).
Первинні резерви можна визначити як касові, а вторинні - як некасові резерви Банк самостійно визначає загальну суму резервів у відсотках від загального фонду коштів, що знаходиться в розпорядженні банку, з урахуванням обов'язкових нормативних вимог, встановлених законодавством.
Наступний етап розміщення коштів за методом загального фонду - формування кредитного портфеля. Позики займають найбільшу питому вагу в розміщених активах і мають найбільше значення в діяльності банку. Можливості банку у наданні кредитів визначають його позиції на ринку. Банк отримує основну частку доходів саме від надання кредитів. p> В останню чергу, за В«залишковим принципомВ», формується портфель цінних паперів. Вільні після задоволення законних потреб клієнтів у кредитах кошти банк може розмістити в першокласні короткострокові або щодо довгострокові цінні папери. Дохід за цими паперів доповнює доходи за кредитами та операційної діяльності. Цінні папери доповнюють резерви другої черги по мірі наближення дати погашення.
При використанні цього методу найбільша увага приділяється питань ліквідності банку, але не враховуються відмінності у вимогах ліквідності депозитів до запитання, строкових депозитів з різними термінами погашення та ліквідності капіталу.
2) Метод розподілу активів (метод конверсії коштів)
Розмір необхідних банку ліквідних коштів залежить від джерел залучення коштів.
При цьому методі відбувається певне розмежування джерел засобів відповідно до діючих норм обов'язкового резервування та оборотністю кожної категорії ресурсів. Кожна категорія джерел коштів розподіляється за групами активів незалежно від інших.
Вимоги до наявнос...
