татність інформацією про стан розрахункового рахунку: розмір і склад картотеки документів, що не погашених в строк; відкритих позичальником рахунків в інших банках і сумах оборотів по них; простроченої заборгованості за іншими кредитами. p> Кредитний ризик, або ризик неповернення боргу, однаковою мірою відноситься як до банків, так і до їхніх клієнтів і може бути промисловим (пов'язаним з імовірністю спаду виробництва та/або попиту на продукцію певної галузі); ризик врегулювання та постачань обумовлене невиконанням з якихось причин договірних відносин; ризик, який пов'язаний з трансформацією видів ресурсів (Найчастіше за строком), та ризик форс-мажорних обставин. p> Вираженням ступеня ризику кредитних операцій є найбільш висока процентна ставка за операціями, які мають кредитну природу (Власне кредити, факторинг, облік векселів, надання гарантій) за порівняно з іншими активами. Ставки за кредитом повинні компенсувати банку вартість наданих на строк коштів, ризик зміни вартості забезпечення і ризик невиконання позичальником зобов'язань.
У підході до визначення ризику кредитування одного позичальника існують різні варіанти. Деякі банки вважають, що достатньо визначити клас кредитоспроможності для кожного клієнта. Системи оцінки кредитоспроможності клієнта наведено у додатку А.
Можна виділити наступні види кредитного ризику:
1) ризик неплатежу за внутрішніми позиками . Даний ризик пов'язаний з труднощами обліку всіх факторів, що впливають на платоспроможність позичальника. Цими факторами можуть бути: нездатність боржника створити адекватний майбутній грошовий потік у зв'язку із змінами в діловому, економічному та/або політичному оточенні, в якому оперує позичальник; підірвана ділова репутація позичальника і т.д. Головний засіб боротьби з неплатежами такого роду - диверсифікація портфеля банківських кредитів, ведуча до розосередження ризику;
2) ризик неплатежу з іноземних кредитами. Цей ризик пов'язаний із затримкою платежів за кредитами позичальникам з інших країн. У 70-і роки цей вид ризику з'явився причиною банкрутства низки великих американських банків. Це сталося через масові неплатежі за кредитами, виданими позичальникам із країн. p> 3) ризик зловживань. Так звані "Зловживання" - одна з найбільш поширених причин безнадійної заборгованості банкам. Йдеться про видачу керівництвом і вищими службовцями "дружніх" кредитів родичам, друзям, діловим партнерам без належного забезпечення та обстеження фінансового становища позичальника. У цьому випадку банк може скільки завгодно афішувати свої "Бездоганні" принципи кредитування, описувати служби займаються оцінкою кредитних ризиків і приймають рішення про надання кредиту або відмову в ньому, але поки комерційні банки не вирішать проблему зловживання, їх кредитний ризик буде залишатися досить значним [2, c. 102]. p> Орієнтовна структура банківського кредитного ризику наведена у додатку Б.
1.2 Взаємозв&#...
