p>
надання банківських гарантій;
банківське обслуговування валютних контрактів клієнтів;
конверсійні операції;
брокерські і депозитарні послуги на ринку цінних паперів.
Раніше як в Росії, так і за кордоном більшість банків надавали клієнтам Розрахунково-касові та інші послуги абсолютно безкоштовно, покриваючи свої витрати за рахунок доходів, одержуваних від розміщення залучених коштів. Однак в умовах зниження процентної маржі, тобто різниці між середньою ставкою розміщення і ставкою залучення ресурсів, банки були змушені відмовитися від такої практики. В даний час намітилася тенденція до збільшення частки комісійних доходів у загальній масі доходів комерційних банків. Це пов'язано не тільки зі скороченням рівнів процентної маржі і прибутковості операцій на фінансових ринках, а й з тим, що комісійні доходи більш стабільні, ніж процентні. Крім того, отримання комісійних доходів практично не пов'язано з ризиками втрати вартості вкладених коштів (крім гарантійних операцій).
Ще одне важливе джерело доходів, колишній особливо популярним серед російських банків до серпня 1998 року, - це доходи від операцій на фінансових ринках, тобто від купівлі-продажу цінних паперів, іноземної валюти, дорогоцінних металів, фінансових деривативів. Ці операції є торговими і здійснюються за принципом «дешевше купити - дорожче продати». Більшість спекулятивних операцій пов'язане зі значними ризиками і тому в деяких країнах комерційним банкам заборонено займатися, наприклад, купівлею-продажем цінних паперів. У нашій країні подібних прямих заборон немає, проте після кризи 1998 року комерційні банки і самі неохоче займаються торгівлею на фондовому ринку.
На валютному ринку Центральний банк РФ, практично звів до мінімуму можливість здійснення, банками спекулятивних угод, залишивши їм право купувати і продавати валюту тільки під конкретні експортно-імпортні контракти клієнтів. При цьому не слід плутати доходи від купівлі-продажу банком іноземної валюти за свій рахунок і доходи від конверсійних операцій, скоєних банками за рахунок клієнтів. Доходи від конверсійних операцій, скоєних банками за рахунок клієнтів, банк одержує не від різниці в курсах валют, а у вигляді комісійної винагороди, стягнутого з клієнтів. Крім того, банк може отримувати доходи від переоцінки коштів в іноземній валюті. Ці доходи утворюються, якщо при зростанні курсу іноземної валюти активи банку, номіновані в цій валюті, перевищують пасиви, номіновані в ній же, або якщо при зниженні курсу іноземної валюти пасиви банку, номіновані в цій валюті, перевищують активи, номіновані в ній. В умовах значних коливань валютних курсів і високу активність банку на валютному ринку ці доходи можуть мати істотну частку в складі операційних доходів банку.
Ринок дорогоцінних металів в нашій країні поки недостатньо розвинений і, крім того, для здійснення угод на ньому необхідно мати спеціальну ліцензію, якою володіє вельми обмежене число банків. Ринок фінансових деривативів (ф'ючерсів, опціонів, форвардних контрактів) також ще не повністю відновився після кризи і використовується банками не стільки для отримання прибутку, скільки для страхування ризиків (валютних, процентних, за операціями з цінними паперами).
Доходи від побічної діяльності, як правило, становлять незначну частку в структурі доходів комерційного банку. Вони включають в себе доходи від надання послуг небанківського характеру, від участі в діяльності підприємств і організацій, від здачі в оренду і від реалізації приміщень, машин, устаткування, а також доходи організацій банку (навчальних банківських закладів та інших організацій).
В умовах скорочення норми прибутку в традиційно банківських галузях комерційним банкам доводиться диверсифікувати свою діяльність для розширення можливостей отримання прибутку. Оскільки банкам заборонено самим займатися виробничої, торгово-посередницької та страховою діяльністю, вони проникають в дані галузі шляхом створення дочірніх підприємств або придбання пакетів акцій (часток) у вже існуючих компаніях. Цей процес відомий з давніх пір як зрощування фінансового та промислового капіталу, і в даний час він починає розвиватися і в нашій країні. Банки, що володіють широким доступом до інформації про стан справ у різних галузях економіки і що володіють порівняно великими фінансовими ресурсами, мають хороші можливості по проникненню в найбільш прибуткові галузі. Пряма участь в капіталі підприємств і організацій дає банкам можливість не тільки отримувати більш високі доходи, ніж від їх кредитування, а й мінімізувати ризики за рахунок отримання контролю над їх діяльністю. Додаткові доходи банки можуть отримувати також від комерційної діяльності своїх допоміжних підрозділів. Якщо банк має власну рекламну службу, він може надавати р...
