селенню збільшувалися більш прискореними темпами (у 2,3 рази до 33,5 млрд. грн.) порівняно з кредитами юридичним особам (на 49% до 109,9 млрд. грн.).
У терміновому розрізі позитивним фактором є збільшення довгострокових кредитів на 89,4% до 85,4 млрд. грн., питома вага яких у загальному обсязі наданих кредитів з початку 2006 року збільшився з 51,7% до 60,3%.
Національний банк України за розмірами активів розподілив банки на чотири групи, встановивши граничні розміри активів для всіх груп. У групу найбільших входять 10 банків з активами понад 2,5 млрд. грн. (У тому числі АППБ В«АвальВ»), до групи великих - 15 банків з активами понад 1,3 млрд. грн.; До групи середніх банків - 31 банк з активами понад 0,4 млрд. грн.; до групи невеликих - 104 банки з активами менше 04 млрд. грн. p> Таким чином, сутність активних операцій комерційних банків полягає в розміщенні та використання банком власних та залучених ресурсів для отримання прибутку при прийнятному рівні ризиків і підтриманні ліквідності. Активні операції класифікуються залежно від ступеня ліквідності, рівня ризику та прибутковості.
Найбільшу частина в активах комерційного банку становлять, як правило, дохідні активи - кредити, які теж класифікуються за різними ознаками. Активні операції банку становлять істотну і визначальну частину його операцій, вони безпосередньо впливають на всі фактори стабільності та стійкості комерційного банку - капітал, ліквідність, дохідність, прибутковість.
В
1.2 Методи управління активними операціями комерційного банку
Управління банківськими операціями - це заходи з досягнення необхідного внутрішнього стану системи - Банк, яке забезпечує кращі при вибраних критеріях підсумкові показники.
Суть управління активами полягає у формуванні стратегії та здійсненні заходів, що призводять структуру балансу банку у відповідність з його стратегічними програмами в плані напрямів та порядку розміщення власних і залучених коштів. Це процес динамічний, тобто на кожному етапі прийняття рішень керуюче вплив виробляють на основі поточного стану, передісторії і прогнозів з обов'язковим урахуванням майбутніх наслідків на всіх етапах.
Основним завданням управління активними операціями є забезпечення такої їх структури, яка дає можливість вирішити основне протиріччя - забезпечити прибутковість роботи при дотриманні, як мінімум, зовнішніх нормативів і внутрішніх стандартів ліквідності і ризиків.
Іншим важливим завданням управління є оптимізація диференціації процентних ставок за кредитами залежно від термінів і інших характеристик з метою забезпечення необхідного обсягу інвестицій за максимально можливою в відповідних умовах ціною або, в кінцевому рахунку, - максимізація прибутку.
Управління активними операціями комерційних банків можна умовно поділити на два рівні - рівень держави і рівень самого банку. Якщо перший рівень є чинником зовнішнього впливу і вплинути на нього досить проблематично, то другий рівень є керованим чинником і визначає компетенцію управлінського апарату самого комерційного банку.
У процесі управління активними операціями вирішуються такі завдання:
- структуризація активів;
- визначення раціональних співвідношень між обсягами залучених і розміщених коштів для виконання зобов'язань перед клієнтами, забезпечення проведення активних операцій, підтримання стабільності при операціях з підвищеним ризиком.
Широко відомо, що прибуток залежить від виду активів, а ризик їх використання різний. Тому необхідно регулярно проводити аналіз всіх активів за термінами вкладення, прибутковості, ступеня ризику для прийняття поряд зі стратегічними рішеннями тактичних і тим більше оперативних.
Одним з найбільш поширених і перспективних є підхід до управління активами, який базується на кредитному потенціалі і називається В«Загальний фонд коштів В».
В основі цього методу лежить ідея об'єднання всіх ресурсів - всі ресурси об'єднуються в загальний фонд коштів. p> Потім сукупні кошти розподіляються між тими видами активів (позички, урядові цінні папери, касова готівка і т.д.), які вважається підходящими, найкращими за низкою критеріїв у даний момент часу. p> У моделі загального фонду коштів для здійснення конкретної активної операції не має значення, з якого джерела надійшли кошти, до тих пір, поки їх розміщення сприяє досягненню поставлених перед банком цілей. Схематично цей метод представлений на рис. 1.2.1. p> Даний метод вимагає рівного дотримання принципів ліквідності і прибутковості. Тому кошти вкладаються у такі види активних операцій, що найбільш повно відповідають цим принципам. Розміщення коштів здійснюється відповідно з певними пріоритетами, призначення яких - допомогти менеджерам оперативних відділів вирішити проблему сполучення ліквідності і прибутковості. p> Ці пріоритети підказують, яка частина наявних у банку коштів повинна бути поміщена в резерви першою або друго...
