гульовані (труднорегуліруємий) і некеровані (нерегульовані).
Більшість зовнішніх факторів, що впливають на величину ризиків у банку, є некерованими або умовно некерованими як у короткостроковій, так і в довгостроковій перспективі для всіх банків (за невеликим винятком). Найчастіше їх навіть неможливо передбачити, і відповідно, формалізувати, створити необхідні резерви або іншим способом захиститися від їх впливу.
Виявлення факторів, що впливають на величину ризиків, є відправною точкою аналізу ризиків.
За кордоном були проведені дослідження з визначення впливу факторів, що викликають втрати банків при кредитуванні клієнтів. Так, наприклад, німецькими вченими вплив нестійкого фінансового становища позичальника оцінюється в 31%. Вплив змін, що відбуваються в ринковому середовищі функціонування позичальника на розмір ризику кредитування становить 16%. Фактор забезпечення кредиту має вагу 15%. На якість менеджменту позичальника припадає 11% сукупного впливу всіх факторів. Від якості проведення фінансового планування залежить 8% всіх неплатежів по кредитах. Найменш вагомий фактор кредитного ризику - це касова дисципліна і достовірність фінансових звітів (близько 3%). Крім того, близько 15% впливу факторів ризику на його величину відводиться на можливі банкрутства компаній, крадіжки, шахрайство, форс-мажорні обставини.
За даними Світового банку, внутрішні для банку чинники є причиною 67% втрат за кредитами, в той же час на частку зовнішніх чинників доводиться відповідно 33% втрат.
Банківські ризики поділяють на комплексні (сукупні) і приватні (індивідуальні). Наприклад, комплексними при скоєнні кредитних операцій будуть вважатися такі, які охоплюють всі кредити, якими користуються позичальники. Практично комплексним ризиком в даному випадку буде ризик кредитного портфеля, який складається у комерційного банку в даний момент по всіх виданими кредитами. Приватним тут буде ризик, що відноситься до окремих різновидів позичок.
Таким чином, ми зупинилися на найбільш поширених класифікаціях і факторах кредитного ризику російських банків. Хочеться відзначити, що в залежності від вимог регулятора рівня розвитку банківської системи класифікації можуть змінюватися і вдосконалюватися.
. 2 Основи управління і способи мінімізації кредитного ризику з урахуванням західного досвіду
Центральний банк РФ відносить високі ризики кредитування до зовнішніх стримуючих чинників розвитку банківського сектора. Багато експертів також заявляють, що зараз кредитні ризики є найбільш проблемними. В останні роки обсяг кредитування підприємств, організацій, приватних осіб істотно виріс і став реальним фактором конкуренції на ринку банківських послуг. Не виключено, що в цих умовах в боротьбі за клієнтів окремі банки приймають на себе підвищені кредитні ризики. Правда, високий рівень ризику компенсується ефективними процентними ставками для населення, які досягають в деяких банках за окремими видами кредитів 40% - 50% річних, тоді як рівень ставок по менш ризикованим кредитами, що надаються корпоративним клієнтам, істотно нижче. Однак в умовах конкуренції на цьому ринку нові гравці будуть змушені працювати з нижчими ставками і брати частину ризику не себе.
В основі управління кредитним ризиком лежить кредитна політика банку. Кредитна політика - це документально оформлена система організації та контролю над кредитною діяльністю банку. Вона розробляється і затверджується керівництвом банку. У кредитній політиці банк визначає, на яких ринках він буде працювати і з якими ризиками. З метою обмеження ризику в кредитній політиці банк встановлює ліміти кредитування, прописує процедуру надання кредиту і забезпечення його зворотності.
Можна розглядати кредитний ризик у двох напрямках: визначити його кількісну оцінку і дати якісну оцінку кредитного ризику. Даний підхід дозволяє визначити місце кредитного ризику як для кожного кредиту індивідуально, так і розрахувати сукупний кредитний ризик портфеля в цілому. Графічно це можна представити у вигляді карти ризиків, вертикальна вісь якої - кількісне відображення ризику, тобто величина втрат кожного кредиту індивідуально, а горизонтальна вісь відображає ймовірність настання. Даний приклад є спрощеною моделлю карти кредитного ризику. Кожна точка - це визначення в двох вимірах величини ризику для кожного кредиту індивідуально. Сукупна величина може відображати кредитний ризик усього портфеля в цілому.
З часу введення Базельської угоди світова фінансова система сильно змінилася. Це призвело до того, що стандарти Базель-I істотно застаріли, ставши занадто загальними як з точки зору ефективного управління ризиками окремих банків (насамперед, міжнародних), так і з точки зору підтримки стабільності...
