ня коштами на рахунку оформляти і представляти в банк документи, за формою відповідають вимогам закону і банківських правил (платіжні доручення, чеки тощо) та засвідчені належним чином ( підписані, наприклад, відповідно до зразками підписів у банківській картці клієнта або засвідчені електронними засобами платежу, іншими документами з використанням в них аналогів власноручного підпису, кодів, паролів та інших засобів, підтверджують, що розпорядження дано уповноваженим на це особою). Перевірка повноважень осіб, яким надано право розпоряджатися рахунком, проводиться банком у порядку, визначеному банківськими правилами та договором з клієнтом [21]. У випадках передачі платіжних документів в банк у письмовій формі банк повинен перевірити за зовнішніми ознаками відповідність підписів уповноважених осіб та печатки на переданій в банк документі зразкам підписів і відбитка печатки, що містяться в переданої банку картці, а також наявність довіреності, якщо вона є підставою для розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на рахунку.
Якщо інше не встановлено законом або договором, банк несе відповідальність за наслідки виконання доручень, виданих неуповноваженими особами, і в тих випадках, коли з використанням передбачених банківськими правилами і договором процедур він не зміг встановити факту видачі розпорядження неуповноваженими особами. Разом з тим суд відповідно до п. 2 ст. 404 Цивільного Кодексу [2] має право зменшити розмір відповідальності банку, якщо буде встановлено, що клієнт своїми діями сприяв надходженню в банк зазначених розпоряджень.
Оскільки права та обов'язки сторін за договором банківського рахунку за загальним правилом виникають незалежно від того, чи внесені клієнтом грошові кошти на рахунок (якщо інше не встановлено законом або угодою сторін), у договорі може бути передбачено положення про тому, що банк здійснює платежі з рахунку, незважаючи на відсутність у клієнта коштів [22]. У цьому випадку (ст. 850 Цивільного Кодексу) банк вважається надав клієнтові кредит на відповідну суму від дня здійснення такого платежу. При цьому права та обов'язки сторін, пов'язані з кредитуванням рахунка, визначаються правилами про позику та кредит відповідно до вимог гл. 42 Цивільного Кодексу, якщо договором банківського рахунку не передбачено інше. За своїм характером такий договір повинен розглядатися як змішаний.
Банк зобов'язаний інформувати клієнта про стан його рахунку і виконуваних по ньому операціях. Формально даний обов'язок виражена в ст. 853 Цивільного Кодексу щодо обов'язку банку інформувати клієнта про зробленому заліку. Така інформація повинна передаватися клієнту в порядку і в строки, передбачені договором, а за відсутності відповідних умов - у порядку та у строки, які є звичайними для банківської практики. Зазвичай цей обов'язок виражається в наданні банком клієнту виписок з особового рахунку, в яких фіксуються дані про залишок грошових коштів на рахунку, вироблених по ньому за звітний період операціях, нарахованих відсотках за користування банком коштами клієнта, сумах, стягнутих банком в рахунок оплати його послуг, а також про здійснене заліку взаємних вимог.
Власник рахунку зобов'язаний протягом 10 днів після видачі йому виписок письмово повідомити кредитної організації про суми, помилково записаних в кредит або дебет рахунку. Прі не надходженні від клієнта в зазначені терміни заперечень скоєні операції і залишок коштів на рахунку вважаються підтвердженими. Зазначений десятиденний термін є строком існування права (а зовсім не строком виконання обов'язку або позовної давності) клієнта на напрям кредитної організації письмового повідомлення про суми, помилково записаних в кредит або дебет його рахунки, тому його витікання позбавляє клієнта можливості усунення помилкових записів за рахунком в особливому порядку без звернення до суду. У судовому ж порядку клієнт має право вимагати захисту своїх прав за договором банківського рахунку відповідно із загальним строком позовної давності (оскільки законом не встановлено інше).
Згідно ст. 857 Цивільного Кодексу [2] на банк покладається обов'язок зберігати таємницю банківського рахунку, операцій по ньому і відомостей про клієнта. Відомості, що становлять банківську таємницю, можуть бути надані тільки самим клієнтам або їхнім представникам, а також представлені в бюро кредитних історій на підставах та в порядку, передбачених законом.
Всі службовці кредитної організації також зобов'язані зберігати таємницю про операції, рахунки та вклади її клієнтів і кореспондентів, про інші відомості, що встановлюються кредитною організацією, якщо це не суперечить федеральному закону (ч. 1 ст. 26 Закону про банки і банківську діяльність) [4].
Державним органам та їх посадовим особам такі відомості можуть бути надані виключно у випадках і порядку, передбачених законом. ...
